會(huì)計(jì)實(shí)操文庫(kù)企業(yè)管理-合同專項(xiàng)治理自查工作的報(bào)告一、引言為加強(qiáng)公司合同管理，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，提高合同執(zhí)行的規(guī)范性和有效性，依據(jù) [相關(guān)政策文件或公司內(nèi)部規(guī)定]，公司于 [自查工作開始時(shí)間] 至 [自查工作結(jié)束時(shí)間] 開展了合同專項(xiàng)治理自查工作本次自查工作旨在全面梳理公司各類合同的簽訂、履行、變更、歸檔等環(huán)節(jié)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在問題并加以整改，進(jìn)一步完善合同管理體系二、自查工作組織與實(shí)施成立自查工作小組：公司組建了由法務(wù)部門牽頭，財(cái)務(wù)、審計(jì)、業(yè)務(wù)部門等相關(guān)人員參與的合同專項(xiàng)治理自查工作小組明確小組成員職責(zé)分工，法務(wù)人員負(fù)責(zé)合同法律條款審查，財(cái)務(wù)人員關(guān)注合同財(cái)務(wù)條款及資金收付情況，審計(jì)人員進(jìn)行合規(guī)性審查，業(yè)務(wù)部門提供合同業(yè)務(wù)背景及執(zhí)行細(xì)節(jié)等信息，確保自查工作全面、深入開展制定自查工作方案：結(jié)合公司實(shí)際情況，制定詳細(xì)的自查工作方案確定自查范圍涵蓋公司近 [X] 年內(nèi)簽訂的所有合同，包括但不限于采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同等明確自查內(nèi)容，包括合同簽訂的主體資格、條款完整性、合規(guī)性、履行情況、變更手續(xù)、檔案管理等方面規(guī)劃自查工作步驟，分為部門自查、小組復(fù)查、總結(jié)整改三個(gè)階段，每個(gè)階段設(shè)定明確的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和工作要求。

開展自查培訓(xùn)：為確保自查工作的準(zhǔn)確性和專業(yè)性，組織自查工作小組成員參加合同管理知識(shí)培訓(xùn)培訓(xùn)內(nèi)容包括合同法律法規(guī)解讀、公司合同管理制度講解、自查工作重點(diǎn)與方法等，提升小組成員業(yè)務(wù)能力，為順利開展自查工作奠定基礎(chǔ)三、自查工作內(nèi)容與結(jié)果合同簽訂情況：主體資格審查：經(jīng)自查，大部分合同簽訂主體資格合法有效，但發(fā)現(xiàn) [X] 份合同存在主體資格瑕疵問題其中，[具體案例，如某份采購(gòu)合同，對(duì)方公司在簽訂合同時(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照處于過期狀態(tài)，后經(jīng)核實(shí)該公司已完成營(yíng)業(yè)執(zhí)照續(xù)期手續(xù)，但合同簽訂時(shí)未及時(shí)更新相關(guān)資料]條款完整性與合規(guī)性：多數(shù)合同條款完整，符合法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定然而，在 [X] 份合同中發(fā)現(xiàn)條款缺失或不規(guī)范情況例如，部分銷售合同中違約責(zé)任條款約定不明確，僅簡(jiǎn)單表述為 “違約方承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任”，未明確具體責(zé)任形式及賠償標(biāo)準(zhǔn)；部分服務(wù)合同中服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)條款模糊，缺乏量化指標(biāo)，導(dǎo)致在合同履行過程中易產(chǎn)生爭(zhēng)議合同履行情況：履行進(jìn)度跟蹤：對(duì)合同履行進(jìn)度進(jìn)行梳理，發(fā)現(xiàn) [X] 份合同存在履行延遲情況如某項(xiàng)目建設(shè)合同，因供應(yīng)商原材料供應(yīng)問題及施工過程中遇到不可抗力因素，導(dǎo)致項(xiàng)目交付時(shí)間比合同約定延遲了 [X] 天，雖經(jīng)雙方協(xié)商簽訂了補(bǔ)充協(xié)議調(diào)整交付時(shí)間，但在合同履行跟蹤過程中，前期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估不足，未能及時(shí)采取有效措施避免延遲。

款項(xiàng)收付：在財(cái)務(wù)部門協(xié)助下，審查合同款項(xiàng)收付情況發(fā)現(xiàn) [X] 筆款項(xiàng)收付存在異常，主要表現(xiàn)為付款超期、收款未及時(shí)入賬等如某筆采購(gòu)款項(xiàng)，按照合同約定應(yīng)在驗(yàn)收合格后 [X] 個(gè)工作日內(nèi)支付，但實(shí)際付款時(shí)間超出約定時(shí)間 [X] 天，原因是內(nèi)部審批流程繁瑣，相關(guān)部門溝通不暢，導(dǎo)致付款延遲合同變更與解除：變更手續(xù)：檢查合同變更情況，發(fā)現(xiàn) [X] 份合同變更未履行規(guī)范手續(xù)例如，某份租賃合同，因租賃場(chǎng)地用途變更，雙方口頭協(xié)商調(diào)整了租金價(jià)格，但未簽訂書面變更協(xié)議，存在法律風(fēng)險(xiǎn)解除程序：針對(duì)合同解除情況，經(jīng)自查發(fā)現(xiàn)所有合同解除均有相應(yīng)依據(jù)，但在部分合同解除后，相關(guān)善后工作處理不及時(shí)，如設(shè)備歸還、場(chǎng)地清理等事項(xiàng)未按約定完成合同檔案管理：檔案完整性：對(duì)合同檔案進(jìn)行清查，發(fā)現(xiàn)部分合同檔案存在資料缺失問題，如合同簽訂審批表、補(bǔ)充協(xié)議、往來(lái)函件等資料不全在抽查的 [X] 份合同檔案中，有 [X] 份存在不同程度的資料缺失情況檔案保管與借閱：檔案保管方面，部分合同檔案存放雜亂，未按照合同類型、簽訂時(shí)間等進(jìn)行分類歸檔，不利于查詢和調(diào)閱借閱管理方面，借閱登記制度執(zhí)行不嚴(yán)格，存在借閱人未登記或登記信息不完整的情況四、問題分析與整改措施問題分析：人員業(yè)務(wù)水平不足：部分合同管理人員、業(yè)務(wù)人員對(duì)合同法律法規(guī)及公司合同管理制度理解不深入，導(dǎo)致在合同簽訂、履行等環(huán)節(jié)出現(xiàn)錯(cuò)誤或疏漏。

內(nèi)部溝通協(xié)作不暢：合同管理涉及多個(gè)部門，部門之間信息傳遞不及時(shí)、溝通不到位，在合同履行過程中遇到問題時(shí)無(wú)法迅速協(xié)調(diào)解決，影響合同執(zhí)行效率制度執(zhí)行不嚴(yán)格：雖然公司制定了較為完善的合同管理制度，但在實(shí)際執(zhí)行過程中，部分人員未嚴(yán)格按照制度要求操作，存在隨意簡(jiǎn)化流程、忽視關(guān)鍵環(huán)節(jié)等情況整改措施：加強(qiáng)培訓(xùn)與學(xué)習(xí)：定期組織合同管理知識(shí)培訓(xùn)，邀請(qǐng)法律專家、業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行授課，內(nèi)容涵蓋合同法律法規(guī)、合同管理實(shí)務(wù)、典型案例分析等同時(shí)，鼓勵(lì)員工自主學(xué)習(xí)，通過在線課程、內(nèi)部學(xué)習(xí)資料等方式提升業(yè)務(wù)水平優(yōu)化溝通協(xié)作機(jī)制：建立合同管理溝通協(xié)調(diào)平臺(tái)，加強(qiáng)部門之間信息共享與交流在合同履行過程中，明確各部門職責(zé)，遇到問題及時(shí)召開協(xié)調(diào)會(huì)議，共同商討解決方案制定合同履行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，當(dāng)出現(xiàn)可能影響合同履行的風(fēng)險(xiǎn)因素時(shí)，及時(shí)通知相關(guān)部門采取應(yīng)對(duì)措施強(qiáng)化制度執(zhí)行監(jiān)督：由法務(wù)部門、審計(jì)部門聯(lián)合對(duì)合同管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查和不定期抽查，對(duì)違反制度的行為進(jìn)行嚴(yán)肅問責(zé)完善合同管理考核機(jī)制，將合同管理工作納入部門和個(gè)人績(jī)效考核體系，提高員工對(duì)合同管理制度的重視程度五、整改工作成效與后續(xù)計(jì)劃整改工作成效：截至 [報(bào)告日期]，針對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問題，已完成 [X] 份合同主體資格瑕疵問題的整改，補(bǔ)充完善了相關(guān)資料；修訂了 [X] 份合同中不規(guī)范條款，明確了違約責(zé)任、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等關(guān)鍵內(nèi)容；對(duì) [X] 份履行延遲合同進(jìn)行了梳理，與對(duì)方溝通協(xié)商，采取補(bǔ)救措施，降低了損失；規(guī)范了 [X] 份合同變更手續(xù)，簽訂了書面變更協(xié)議；完善了合同檔案管理，補(bǔ)充缺失資料，優(yōu)化檔案分類存放，嚴(yán)格執(zhí)行借閱登記制度。

通過整改，公司合同管理工作規(guī)范性明顯提升，合同風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制后續(xù)計(jì)劃：建立合同管理長(zhǎng)效機(jī)制，持續(xù)加強(qiáng)合同管理工作定期開展合同管理自查自糾工作，將自查工作常態(tài)化、制度化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決新出現(xiàn)的問題進(jìn)一步完善合同管理制度，根據(jù)法律法規(guī)變化、公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求等，對(duì)制度進(jìn)行修訂優(yōu)化，確保制度的科學(xué)性和有效性加強(qiáng)合同管理信息化建設(shè)，引入合同管理軟件，實(shí)現(xiàn)合同從簽訂到歸檔的全過程信息化管理，提高合同管理效率和透明度六、結(jié)論通過本次合同專項(xiàng)治理自查工作，公司全面排查了合同管理中存在的問題，深入分析了問題產(chǎn)生的原因，并采取了切實(shí)有效的整改措施在今后的工作中，公司將繼續(xù)加強(qiáng)合同管理，不斷完善合同管理體系，提高合同管理水平，為公司穩(wěn)健發(fā)展提供有力保障[公司名稱][報(bào)告日期] 6 / 6。