現(xiàn)金采購管理流程圖采購部經(jīng)理采購部供應(yīng)商總經(jīng)理結(jié)束審核審核審核④支付借款議價收款、付貨開出發(fā)票審核審核⑧記賬存檔開始組織采購工作②采購項目確定與預(yù)算③申請借款現(xiàn)場采購⑥支付貨款①采購計劃制訂⑤成交⑦報銷審批審批審批財務(wù)部選貨、議價現(xiàn)金采購管理流程說明表任務(wù)概要現(xiàn)金采購管理節(jié)點控制相關(guān)說明①采購部根據(jù)企業(yè)各部門需求制訂采購計劃，報采購經(jīng)理審核和總經(jīng)理審批②采購部根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)、經(jīng)營的需要及庫存情況，確定單項采購項目；根據(jù)采購項目的當(dāng)期市場狀況、價位等，采購部確定此項采購項目所需費用，編制采購預(yù)算③（1）采購人員根據(jù)采購項目預(yù)算，填寫《借款單》，連同相關(guān)預(yù)算清單、說明報采購經(jīng)理審核（2）采購經(jīng)理審核簽字后報財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)年度采購計劃與預(yù)算情況進行審核，簽署意見后報總經(jīng)理審批④總經(jīng)理對采購項目及借款進行審批，通過后，財務(wù)部按照相應(yīng)程序支付借款⑤采購人員進行采購活動，根據(jù)企業(yè)的實際要求，對所要購買的貨品進行比較、選擇，同時與供應(yīng)方銷售人員議價⑥交易達成后，供貨商進行備貨，采購部與之結(jié)算貨款并索取發(fā)票⑦采購人員整理各項單據(jù)，詳細(xì)列明各項費用情況，填寫《報銷單》，交與采購經(jīng)理、財務(wù)部、總經(jīng)理審批，報銷采購費用⑧財務(wù)部做好會計記錄，登記各類賬目，相應(yīng)單據(jù)存檔備查2。