單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級(jí),第三級(jí),第四級(jí),第五級(jí),2025,年,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)管理辦法及指引重點(diǎn)解讀,匯報(bào)人,:,XXX,目錄,一,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的依據(jù),二,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體,五,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的意義,三,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的實(shí)施,四,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的審查重點(diǎn),2025,年,2,月,14,日，國(guó)家互聯(lián)網(wǎng)信息辦公室公布,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)管理辦法,（以下簡(jiǎn)稱(chēng),“,合規(guī)審計(jì)辦法,”,），并將于,2025,年,5,月,1,日,起施行合規(guī)審計(jì)辦法,”,的出臺(tái)，是落實(shí)個(gè)人信息保護(hù)法網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全管理?xiàng)l例中關(guān)于個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的具體舉措，為開(kāi)展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的具體情形和方式方法等方面均提供了明確指引，對(duì)保護(hù)個(gè)人信息權(quán)益具有重要意義和作用引,言,第一部分,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的依據(jù),根據(jù)“合規(guī)審計(jì)辦法”,第二條,，,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì),是指對(duì),個(gè)人信息處理者,的,個(gè)人信息處理活動(dòng),是否遵守,法律、行政法規(guī),的情況進(jìn)行,審查和評(píng)價(jià),的,監(jiān)督,活動(dòng)一）審計(jì)定義：個(gè)人信息處理活動(dòng)的監(jiān)督,（二）法律法規(guī)依據(jù),（二）法律法規(guī)依據(jù),直接的法律依據(jù),第五十四條要求個(gè)人信息處理者定期進(jìn)行合規(guī)審計(jì)，確保遵守相關(guān)法律法規(guī)。

第六十四條規(guī)定，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或事件時(shí)，監(jiān)管部門(mén)可約談負(fù)責(zé)人或要求委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)審計(jì)01,個(gè)人信息保護(hù)法,第二十七條規(guī)定，網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)處理者應(yīng)當(dāng)定期自行或者委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)其處理個(gè)人信息遵守法律、行政法規(guī)的情況進(jìn)行合規(guī)審計(jì)02,網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全管理?xiàng)l例,（二）法律法規(guī)依據(jù),以上規(guī)定明確了個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的兩種情形：,（二）法律法規(guī)依據(jù),自行開(kāi)展,合規(guī)審計(jì),個(gè)人信息處理者應(yīng)定期自行開(kāi)展合規(guī)審計(jì)，確保處理活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)要求委托專(zhuān)業(yè),機(jī)構(gòu)審計(jì),在部門(mén)要求下，個(gè)人信息處理者可委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)審計(jì)，以獲得更客觀的評(píng)估結(jié)果第二部分,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體,“合規(guī)審計(jì)辦法”中規(guī)定的進(jìn)行,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體,，是指,個(gè)人信息處理者,，根據(jù)“合規(guī)審計(jì)辦法”的規(guī)定其中涉及的個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)主體可以理解區(qū)分為兩類(lèi)：,1、需,主動(dòng),進(jìn)行,合規(guī)審計(jì),的個(gè)人信息處理者（即第四條的有關(guān)規(guī)定）；,2、監(jiān)管部門(mén)可以,強(qiáng)制要求,進(jìn)行合規(guī)審計(jì)的個(gè)人信息處理者（即第五條的有關(guān)規(guī)定）二、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體,二、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體,需說(shuō)明的是，本“合規(guī)審計(jì)辦法”中所明確的主動(dòng)進(jìn)行個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體存在個(gè)人信息處理,人數(shù),及,審計(jì),頻次兩方面的要求；同時(shí)，要求進(jìn)行審查的審查對(duì)象，就,同一事項(xiàng)不得要求重復(fù)審查,，以上規(guī)定平衡了監(jiān)管強(qiáng)度與企業(yè)合規(guī)成本等方面。

二、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體,第三部分,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的實(shí)施,“合規(guī)審計(jì)辦法”對(duì)于個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的實(shí)施，從,實(shí)施方式,、,相關(guān)主體義務(wù),、,實(shí)施程序,等方面要求進(jìn)一步明確，為企業(yè)進(jìn)一步提高了可操作性三、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的實(shí)施,“合規(guī)審計(jì)辦法”與網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全管理?xiàng)l例中對(duì)于合規(guī)審計(jì)的實(shí)施方式,保持一致,，即可以通過(guò)個(gè)人信息處理者,內(nèi)部機(jī)構(gòu),或者,委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu),兩種方式進(jìn)行審計(jì)一）合規(guī)審計(jì)的實(shí)施方式,但本“合規(guī)審計(jì)辦法”具體明確了以下事項(xiàng)：,1、前文所述的,強(qiáng)制審查,的,三類(lèi),情形，監(jiān)管機(jī)構(gòu),可以要求委托,專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)審計(jì)2、對(duì),合規(guī)審計(jì)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的要求,，即應(yīng)當(dāng)具備開(kāi)展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的能力，有與服務(wù)相適應(yīng)的審計(jì)人員、場(chǎng)所、設(shè)施和資金等一）合規(guī)審計(jì)的實(shí)施方式,因此，目前對(duì)于選擇哪家專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)并沒(méi)有強(qiáng)制性要求，但明確規(guī)定了專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備開(kāi)展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的能力，有與服務(wù)相適應(yīng)的,審計(jì)人員,、,場(chǎng)所,、,設(shè)施,和,資金,等結(jié)合“合規(guī)審計(jì)辦法”第十二條對(duì)于提供重要互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)服務(wù)、用戶數(shù)量巨大、業(yè)務(wù)類(lèi)型復(fù)雜的個(gè)人信息處理者，應(yīng)當(dāng)成立,主要由外部成員組成的獨(dú)立機(jī)構(gòu),對(duì)個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)情況進(jìn)行監(jiān)督的要求。

一）合規(guī)審計(jì)的實(shí)施方式,同時(shí)根據(jù)規(guī)定中對(duì)于專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)履職公正、客觀的工作要求，可以理解就個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)監(jiān)管部門(mén)對(duì)于合規(guī)審計(jì)報(bào)告的客觀性、中立性存在要求，在此建議符合條件的個(gè)人信息處理者建立相應(yīng)的獨(dú)立機(jī)構(gòu)以及,聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)能力突出、市場(chǎng)認(rèn)可度較高的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行履職,一）合規(guī)審計(jì)的實(shí)施方式,“合規(guī)審計(jì)辦法”對(duì)于個(gè)人信息處理者以及專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)履職提出了相應(yīng)的要求第一，明確了開(kāi)展合規(guī)審計(jì)的,個(gè)人信息處理者,應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)：,1、,保障合規(guī)審計(jì)進(jìn)行,：個(gè)人信息處理者應(yīng)監(jiān)管要求進(jìn)行合規(guī)審計(jì)的，應(yīng)當(dāng)按要求選定專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，并為專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)正常開(kāi)展合規(guī)審計(jì)工作,提供必要支持、承擔(dān)審計(jì)費(fèi)用,，以及在限定時(shí)間內(nèi)完成合規(guī)審計(jì)，,報(bào)送合規(guī)審計(jì)報(bào)告,并進(jìn)行整改二）合規(guī)審計(jì)主體的相應(yīng)義務(wù),2、,完善組織架構(gòu)設(shè)計(jì),：處理,100萬(wàn)人以上,個(gè)人信息的個(gè)人信息處理者應(yīng)當(dāng),指定個(gè)人信息保護(hù)負(fù)責(zé)人,，負(fù)責(zé)個(gè)人信息處理者的個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)工作二）合規(guī)審計(jì)主體的相應(yīng)義務(wù),第二，明確了,專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu),進(jìn)行合規(guī)審計(jì)應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)：,1、,中立客觀,：應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，誠(chéng)信正直，公正客觀地作出合規(guī)審計(jì)職業(yè)判斷二）合規(guī)審計(jì)主體的相應(yīng)義務(wù),2、,嚴(yán)格保密,：對(duì)在履行個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)職責(zé)中獲得的個(gè)人信息、商業(yè)秘密、保密商務(wù)信息等依法予以保密，不得泄露或者非法向他人提供，在合規(guī)審計(jì)工作結(jié)束后及時(shí)刪除相關(guān)信息。

3、,禁止規(guī)定,：同一專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)、同一合規(guī)審計(jì)負(fù)責(zé)人 不得連續(xù)三次以上對(duì)同一審計(jì)對(duì)象開(kāi)展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)不得轉(zhuǎn)委托其他機(jī)構(gòu)開(kāi)展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)二）合規(guī)審計(jì)主體的相應(yīng)義務(wù),基于上述規(guī)定，個(gè)人信息處理者應(yīng)當(dāng)完善相應(yīng)的組織架構(gòu)、保障合規(guī)審計(jì)的進(jìn)行，選聘具備,獨(dú)立性、客觀性、專(zhuān)業(yè)能力突出和嚴(yán)格履行保密責(zé)任的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu),，以確保合規(guī)審計(jì)工作的有效性和合法性二）合規(guī)審計(jì)主體的相應(yīng)義務(wù),企業(yè)進(jìn)行個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的流程如下圖所示：,（三）合規(guī)審計(jì)的流程設(shè)計(jì),第四部分,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的審查重點(diǎn),需指出,“,合規(guī)審計(jì)辦法,”,中明確了個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的內(nèi)容，個(gè)人信息處理者、專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)要求及,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)指引,（以下簡(jiǎn)稱(chēng),“,指引,”,）進(jìn)行個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)，個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的審查重點(diǎn)如下圖所示：,四、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的審查重點(diǎn),根據(jù)指引的內(nèi)容，可以區(qū)分為如圖所示的,3,類(lèi)情形、,26,種具體的審查情況要求,，每一種審查情況項(xiàng)下指引明確了具體的需要合規(guī)審查的事項(xiàng)，企業(yè)和機(jī)構(gòu)需結(jié)合自身業(yè)務(wù)情況、個(gè)人信息處理活動(dòng)等情況，根據(jù)指引開(kāi)展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)工作。

四、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的審查重點(diǎn),第五部分,個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的意義,“,合規(guī)審計(jì)辦法,”,規(guī)定進(jìn)行合規(guī)審計(jì)的主體為境內(nèi)的個(gè)人信息處理者因此相關(guān)企業(yè)依法依規(guī)進(jìn)行個(gè)人信息合規(guī)審計(jì)，不僅是履行法律義務(wù)的要求，也是企業(yè)應(yīng)對(duì)監(jiān)管、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、提升競(jìng)爭(zhēng)力的重要舉措其意義體現(xiàn)在以下方面：,五、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的意義,1,、,法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)防控的必然要求,通過(guò)個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)，企業(yè)可系統(tǒng)性驗(yàn)證個(gè)人信息處理活動(dòng)是否符合個(gè)人信息保護(hù)法網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全管理?xiàng)l例等法律法規(guī)的要求，避免因未履行審計(jì)義務(wù)（如未定期審計(jì)、未委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)等）導(dǎo)致的民事、行政或者刑事責(zé)任；通過(guò)個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)，也能夠識(shí)別企業(yè)現(xiàn)存問(wèn)題，降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)和隱患五、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的意義,2,、,優(yōu)化企業(yè)形象與促進(jìn)商業(yè)合作的有效舉措,通過(guò)合規(guī)審計(jì)，企業(yè)可樹(shù)立良好的合規(guī)形象，增強(qiáng)用戶與市場(chǎng)信心在對(duì)外合作時(shí)，審計(jì)報(bào)告可作為其個(gè)人信息處理活動(dòng)的合法性證明之一，增強(qiáng)合作伙伴的信任在上市、融資等場(chǎng)景中，審計(jì)報(bào)告可以作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)及投資者評(píng)估企業(yè)數(shù)據(jù)治理能力的重要依據(jù)五、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的意義,3,、,合法履職和勤勉盡職的證明,若發(fā)生數(shù)據(jù)安全事件，現(xiàn)存的合規(guī)審計(jì)報(bào)告可作為企業(yè)已履行勤勉義務(wù)的證據(jù)。

五、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的意義,綜上，不論從保護(hù)個(gè)人信息權(quán)益的管理視角，還是企業(yè)合規(guī)發(fā)展方面，將個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)納入常態(tài)化管理，通過(guò)內(nèi)部組織或聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)結(jié)合指引及時(shí)、有效地進(jìn)行合規(guī)審計(jì)，不但能夠強(qiáng)化對(duì)個(gè)人信息權(quán)益的安全保障，也是企業(yè)和機(jī)構(gòu)更好地履行法定義務(wù)和監(jiān)管要求、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控、保障企業(yè)和機(jī)構(gòu)發(fā)展利益的重要體現(xiàn)五、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的意義,謝謝觀看,匯報(bào)人,:,XXX,。