華師粵海酒店財(cái)務(wù)部運(yùn)作手冊(cè) PREPARED BY： 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 2008年2月1規(guī)范制定人 PREPARED BY 審 批 人 APPROVED BY職 位 POSITION職 位 POSITION日 期 DATE日 期 DATEINDEX目 錄1． 目 錄 ---------------------------------------12．財(cái)務(wù)部部門職能說明書 ---------------------2-33．財(cái)務(wù)部架構(gòu)圖 -----------------------------44．財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)說明 -----------------------5～315．財(cái)務(wù)部工作政策及程序 ---------------------32～1006．財(cái)務(wù)部管理制度 ---------------------------43～787．財(cái)務(wù)部表格索引 ---------------------------79財(cái)務(wù)部部門職能說明書FINANCIAL DEPERTMENT JOB DESCRIPTION一、行政關(guān)系財(cái)務(wù)部是以總經(jīng)理為首的酒店領(lǐng)導(dǎo)班子行使管理酒店權(quán)力的行政部門，成為酒店財(cái)務(wù)管理、監(jiān)控的中樞和指揮中心。

部門工作向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)，部分工作同時(shí)向酒管公司負(fù)責(zé)，與酒店其它部門屬平衡協(xié)作關(guān)系 二、中心任務(wù)財(cái)務(wù)部行使酒店的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)監(jiān)督和控制職能，它直屬于財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)三、工作職責(zé)1、根據(jù)上級(jí)相關(guān)管理?xiàng)l理和酒店的財(cái)務(wù)管理制度實(shí)行計(jì)劃目標(biāo)和預(yù)算管理，參與編制計(jì)劃與經(jīng)營(yíng)決策，協(xié)助總經(jīng)理加強(qiáng)酒店管理，提高經(jīng)濟(jì)效益2、完成日常財(cái)務(wù)支出，控制成本，開源節(jié)流，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，監(jiān)督酒店各部門的日常開支3、根據(jù)會(huì)計(jì)核算成序進(jìn)行日常會(huì)計(jì)核算，制作各類報(bào)表，隨時(shí)向酒店管理公司、酒店領(lǐng)導(dǎo)班子和各部門提供預(yù)算指標(biāo)情況及進(jìn)度數(shù)據(jù)4、在物資管理上，建立采購(gòu)、進(jìn)貨、驗(yàn)貨、入庫(kù)保管出庫(kù)等制度，有效的控制物資的流轉(zhuǎn)，杜絕浪費(fèi)，減少積壓，提高物資的使用率5、財(cái)務(wù)信息管理上，采用電腦管理，通過財(cái)務(wù)分析和數(shù)據(jù)資料，監(jiān)督、控制各部門的營(yíng)業(yè)活動(dòng)6、管理好酒店的電腦系統(tǒng)，確保酒店各類信息的查詢、客房預(yù)定、前臺(tái)接待、商務(wù)通訊、安全監(jiān)控等功能正常運(yùn)作，充分體現(xiàn)管理觀念現(xiàn)代化、管理操作現(xiàn)代化和信息處理現(xiàn)代化協(xié)助酒店管理公司監(jiān)督控制酒店廉正工作的建設(shè)，堵塞管理漏洞7、每月，季，年定期做財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)，指導(dǎo)各部門經(jīng)營(yíng)8、每月定期組織召開酒店的財(cái)務(wù)分析專題會(huì)議，為各部門提供指導(dǎo)性專業(yè)意見，并向酒店管委會(huì)提交每月財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

四、工作權(quán)限1、 對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)、運(yùn)作方面發(fā)展向總經(jīng)理有建議權(quán)2、 對(duì)公司各部門的財(cái)務(wù)制度實(shí)施有監(jiān)督檢查權(quán)3、 對(duì)公司各部門的資產(chǎn)管理工作開展與實(shí)施有監(jiān)督指導(dǎo)權(quán)4、 依據(jù)總經(jīng)理指示對(duì)部門員工有調(diào)查考核的權(quán)力5、 對(duì)選聘員工有初步?jīng)Q策權(quán)依據(jù)用人標(biāo)準(zhǔn)）五、部門責(zé)任1、 對(duì)因制度建立不完善不合適而造成無章可循、有失公平或自相矛盾負(fù)責(zé)2、 對(duì)因培訓(xùn)工作不到位，導(dǎo)致工作效率低或造成損失負(fù)責(zé)3、 對(duì)因管理不善造成經(jīng)營(yíng)成本增加負(fù)責(zé)4、 對(duì)未能完成工作計(jì)劃，未能完成總經(jīng)理安排的工作負(fù)責(zé)六、工作關(guān)系1、 直接對(duì)總經(jīng)理匯報(bào)工作或接受指示2、 同酒店各部門為提供服務(wù)的協(xié)作關(guān)系3、 同酒管公司財(cái)務(wù)部為接收指導(dǎo)監(jiān)控的關(guān)系4、 同各級(jí)員工有監(jiān)控與培訓(xùn)關(guān)系七、考評(píng)與獎(jiǎng)罰由總經(jīng)理對(duì)本部門直接進(jìn)行監(jiān)控與獎(jiǎng)罰八、部門崗位設(shè)置財(cái)務(wù)部編制共25人部門經(jīng)理：1人 財(cái)務(wù)主管：1 人 電腦主管：1人 審計(jì)主管：1人費(fèi)用會(huì)計(jì)：1人 成本會(huì)計(jì)：1人 出 納：1人 信貸員：1人 電腦維護(hù)員：1人 審 核：3人 收銀領(lǐng)班: 2人 收銀員：9人 倉(cāng)庫(kù)管理員：2 人FINANCIAL DEPERTMENT JOB DESCRIPTIONEXE Executive office 行政級(jí) 0人A Dept. Head A A級(jí)經(jīng)理 1人B Dept. Head B B經(jīng)理 0人C Section. Head 主管級(jí) 3人 D Supervisor.y Level領(lǐng)班級(jí)10人 E Stuff Grade員工級(jí) 11人財(cái)務(wù)部經(jīng)理1電腦主管審計(jì)主管111財(cái)務(wù)主管1電腦維護(hù)員2收銀領(lǐng)班932112收銀員核數(shù)倉(cāng)管員信貸出納會(huì)計(jì)共計(jì)：25人崗位職責(zé)索引Job Description Index編號(hào)Ref No.崗位/職務(wù)Department / Position頁(yè)碼PageFC JD－001財(cái)務(wù)部經(jīng)理FC JD－002財(cái)務(wù)主管FC JD－003審計(jì)主管FC JD－004電腦主管FC JD－005電腦維護(hù)員FC JD－006費(fèi)用會(huì)計(jì)FC JD－007成本會(huì)計(jì)FC JD－008信貸員FC JD－009日核FC JD－010夜核FC JD－011出納FC JD－012倉(cāng)庫(kù)管理員FC JD－013收銀領(lǐng)班FC JD－014收銀員（前廳/餐廳）崗位職責(zé)說明JOB DESCRIPTION1、財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)職位名稱財(cái)務(wù)部經(jīng)理職位代碼FC JD－001所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)A直屬上級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)輪轉(zhuǎn)崗位晉升方向直屬下級(jí)財(cái)務(wù)主管、審計(jì)主管、電腦主管職位概要:對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，接受酒店財(cái)務(wù)總監(jiān)指令，全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的管理和運(yùn)作工作。

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)制度與政策之運(yùn)作，對(duì)財(cái)務(wù)核算、成本控制、資產(chǎn)管理進(jìn)行分析規(guī)劃，制訂科學(xué)的預(yù)、結(jié)算體系 工作內(nèi)容:1、貫徹國(guó)家統(tǒng)一的企業(yè)會(huì)計(jì)制度，結(jié)合酒店的實(shí)際情況，擬訂會(huì)計(jì)核算辦法，全面規(guī)范酒店的會(huì)計(jì)核算工作，保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和完整性2、協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)組織、監(jiān)督內(nèi)部資金運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，控制與完善收支平衡體系，建立各種物資、資金管理制度；協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部與其他各部門的工作關(guān)系，督導(dǎo)財(cái)務(wù)預(yù)算的實(shí)施，及時(shí)了解計(jì)劃執(zhí)行中的問題并解決實(shí)際困難3、定期檢查分析酒店的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、庫(kù)存周轉(zhuǎn)、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金流量，及各類成本、費(fèi)用的控制與管理情況并形成書面資料，按規(guī)定及時(shí)上報(bào)各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表和匯報(bào)工作4、組織財(cái)務(wù)人員按財(cái)務(wù)操作流程，督促重視應(yīng)收款催收，及時(shí)回籠資金，保持合理、科學(xué)的現(xiàn)金儲(chǔ)量與流量5、抽查倉(cāng)庫(kù)管理工作，督促、檢查固定資產(chǎn)和各種物料的使用、控制與管理情況，確保財(cái)產(chǎn)、物資合理使用、安全管理；組織和安排盤點(diǎn)工作，確保賬實(shí)相符6、檢查督導(dǎo)前臺(tái)收銀、餐廳收銀的業(yè)務(wù)管理工作，確保酒店收入的安全、準(zhǔn)確7、控制酒店的電算化財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的運(yùn)作8、全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部門的業(yè)務(wù)、行政管理，正確、及時(shí)傳達(dá)上級(jí)工作指示或精神，根據(jù)相關(guān)人事行政政策評(píng)估、考核部門員工績(jī)效； 9、參與酒店的各種“陽(yáng)光工程”邀、投標(biāo)工作，并協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)督本酒店“陽(yáng)光工程”的落實(shí)執(zhí)行情況。

10、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，制訂酒店財(cái)務(wù)資料保密制度并監(jiān)督執(zhí)行11、負(fù)責(zé)酒店保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，按規(guī)定做好保險(xiǎn)合同的簽訂、跟進(jìn)及理賠工作12、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部轄區(qū)的消防、治安、安全、衛(wèi)生等管理工作，為轄區(qū)的安全責(zé)任人13、協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)定期召開財(cái)務(wù)例會(huì)，傳達(dá)上級(jí)文件和有關(guān)要求，有效實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)部工作目標(biāo)；14、完成上級(jí)交給的其他工作職務(wù)權(quán)限：業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng)職 務(wù) 權(quán) 限備 注提案權(quán)（□）審核權(quán)（△）審定權(quán)（☉）1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)☉2、文件和材料的草擬、把關(guān)、收發(fā)、過濾及處理☉3、檔案文書管理☉4、部門用品管理與發(fā)放、成本費(fèi)用控制☉5、文字材料打字、復(fù)印☉6、酒店年度預(yù)算以及經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的擬訂△7、部門資金的支配☉8、制定本部政策與管理制度架構(gòu)☉9、部門會(huì)議召開及工作落實(shí)情況檢查☉10、對(duì)部門員工進(jìn)行績(jī)效考核☉11、部門員工聘用、續(xù)聘、解聘的管理☉12、對(duì)日常原始報(bào)銷單據(jù)復(fù)核△13、財(cái)務(wù)電子帳套數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性☉14、各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的匯總、提供、上報(bào)☉15、審批酒店各項(xiàng)物資的請(qǐng)購(gòu)、使用、轉(zhuǎn)移、改造、報(bào)廢等手續(xù)△16、酒店電子文件的及時(shí)備份和保密工作☉17、酒店電腦軟、硬件設(shè)備的日常維護(hù)、檢測(cè)（包括酒店管理軟件、財(cái)務(wù)軟件）☉18、制定部門培訓(xùn)計(jì)劃及培訓(xùn)總結(jié)☉19、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議△任職資格:教育背景:◆會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，具有會(huì)計(jì)師以上職稱。

培訓(xùn)經(jīng)歷:◆接受過經(jīng)濟(jì)法、稅法及財(cái)經(jīng)管理知識(shí)等方面的專業(yè)培訓(xùn)經(jīng) 驗(yàn):◆8年以上賓館酒店業(yè)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)技能技巧:◆具有較全面的財(cái)會(huì)專業(yè)理論知識(shí)、熟悉財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和制度； ◆熟悉財(cái)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、企業(yè)財(cái)務(wù)制度和流程；◆熟悉稅法政策、營(yíng)運(yùn)分析、成本控制及成本核算；◆熟練運(yùn)用電腦；◆良好的口頭及書面表達(dá)能力態(tài) 度:◆工作細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)、有原則性◆具有較強(qiáng)的判斷和決策能力、人際溝通和協(xié)調(diào)能力、計(jì)劃與執(zhí)行能力；◆具有較強(qiáng)的工作熱情和責(zé)任感工作條件:工作場(chǎng)所:辦公室環(huán)境狀況:舒適危 險(xiǎn) 性:基本無危險(xiǎn)，無職業(yè)病危險(xiǎn)2、財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)職位名稱財(cái)務(wù)主管職位代碼FC JD－002所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)C3直屬上級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理輪轉(zhuǎn)崗位晉升方向直屬下級(jí)費(fèi)用會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、出納、倉(cāng)管員職位概要:負(fù)責(zé)按國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行總帳會(huì)計(jì)核算，根據(jù)酒店及財(cái)稅部門要求呈報(bào)各類財(cái)務(wù)報(bào)表；負(fù)責(zé)內(nèi)部采集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及生成分析數(shù)據(jù)與資料，對(duì)本部門收入、成本等會(huì)計(jì)事項(xiàng)有銜接、協(xié)調(diào)的義務(wù)工作內(nèi)容:1. 對(duì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)酒。