供應(yīng)商貨款結(jié)算制度　　篇一：供應(yīng)商結(jié)算管理制度 　　供應(yīng)商結(jié)算管理制度 　　第一章 結(jié)算原則 　　 經(jīng)營(yíng)部門(mén)在與供應(yīng)商簽訂合同時(shí)，應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)部結(jié)算要求，明確 　　結(jié)算日期和支付方式，并在合同中載明 　　 在資金允許的前提下，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行，并控制不 　　按照合同條款執(zhí)行的支付申請(qǐng)；無(wú)合同條款或在合同中無(wú)明確 　　付款約定的，按財(cái)務(wù)部規(guī)定的相關(guān)日期結(jié)帳 　　 與供應(yīng)商明確支付時(shí)間期限，供應(yīng)商未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交相關(guān) 　　結(jié)算資料，或未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到公司辦理相關(guān)手續(xù)，并足額交 　　納相關(guān)費(fèi)用，造成財(cái)務(wù)部門(mén)無(wú)法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)支付的，一般不 　　允許臨時(shí)簽字結(jié)款，一律延后一個(gè)月，與下一個(gè)月款項(xiàng)合并結(jié) 　　算與支付 　　 代銷商品的資金結(jié)算必須已銷完并在規(guī)定的付款期支付為原則， 　　嚴(yán)禁超付或提前支付貨款；經(jīng)銷商品必須謹(jǐn)慎采購(gòu)，從緊采購(gòu)，以免形成存貨積壓，產(chǎn)生問(wèn)題商品，并造成公司大量資金沉淀 　　 對(duì)于不按照合同條款執(zhí)行支付貨款的供應(yīng)商，特別是借款、預(yù)付、 　　提前結(jié)帳等，需按公司付款的相關(guān)審批流程辦理 　　 一般不允許供應(yīng)商隨意變更企業(yè)名稱、開(kāi)戶行、帳號(hào)；確需變更 　　的供應(yīng)商，財(cái)務(wù)部在收到供應(yīng)商書(shū)面變更申請(qǐng)的次月起，按照 　　新的企業(yè)名稱，開(kāi)戶行或帳號(hào)進(jìn)行支付，當(dāng)月仍按照原有的企 　　業(yè)名稱、開(kāi)戶行、帳號(hào)進(jìn)行支付。

不符合當(dāng)月支付條件的，一 　　律延后到下個(gè)月進(jìn)行支付 　　 財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)付款前稽核，保證款項(xiàng)支付的正確性；重點(diǎn)關(guān)注貨 　　品是否到達(dá)，發(fā)票是否入帳，貨品是否銷完，是否有退貨，供 　　應(yīng)商帳面結(jié)余情況，是否符合合同付款條件，用款申請(qǐng)前道審 　　批是否完整等 　　第二章 結(jié)算時(shí)間與方式 　　 會(huì)計(jì)上采用上月26日-本月25日為一個(gè)月份的核算周期，每年 　　12月份結(jié)算到月末最后一天，即12月31日 　　 一般月份，上月銷售期指上上月的26日-上月的25日，根據(jù)合 　　同條款承諾的具體結(jié)帳期在本月進(jìn)行支付，每月付款期規(guī)定在 　　16日-20日之間 　　 資金結(jié)算日接待時(shí)間，每月16日---20日，上午9：30---11： 　　00 ， 下午13：30---16：00 ，公司作息時(shí)間如有改變， 　　則相應(yīng)調(diào)整本周六的付款向后順延到下周一支付,本周日的 　　付款向后順延到下周二支付，重大節(jié)日付款向后順延支付 　　 付款方式：原則上全部采用電匯（網(wǎng)上支付），如有特殊情況， 　　少數(shù)可采用支票、銀行承兌匯票或銀行匯票支付 　　 網(wǎng)上支付的錄入工作要求出納在當(dāng)天的16：00之前完成，16： 　　00之后送達(dá)財(cái)務(wù)部的付款單據(jù)，一般轉(zhuǎn)入下一日支付。

　　 付款審核由審核會(huì)計(jì)采取集中成批審核，一般次日上午9：00-10： 　　00之間進(jìn)行付款審核，付款審核前需看到相應(yīng)的付款電子明 　　細(xì)表，以保證款項(xiàng)支付的正確性 　　第三章 結(jié)算流程 　　 所有店（柜）長(zhǎng)（實(shí)物負(fù)責(zé)人）應(yīng)于28日前完成當(dāng)月進(jìn)（退） 　　貨、銷售、庫(kù)存情況的核對(duì)工作 　　 公司各部門(mén)應(yīng)于28日前完成應(yīng)攤促銷及其他費(fèi)用總額、分?jǐn)傇? 　　則、標(biāo)準(zhǔn)及注意事項(xiàng)；需要供應(yīng)商提供支持或配合的事項(xiàng)；其 　　他與費(fèi)用分?jǐn)傁嚓P(guān)的事項(xiàng) 　　 公司各部門(mén)應(yīng)于28日前將應(yīng)分?jǐn)偨o供應(yīng)商承擔(dān)的費(fèi)用匯總造 　　冊(cè)，報(bào)公司總經(jīng)理審批 　　 總經(jīng)理應(yīng)在每月30日前完成費(fèi)用分?jǐn)偳鍍?cè)的審核簽名工作，并 　　流轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)部門(mén) 　　 財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽批過(guò)的費(fèi)用分?jǐn)偳鍍?cè)進(jìn)行數(shù)據(jù)審核，并于 　　次月3日前生成上月供應(yīng)商結(jié)算單，交商品部經(jīng)理 　　 各商品部樓層經(jīng)理于次月5日前，將供應(yīng)商結(jié)算單審核、確認(rèn) 　　完畢 　　 商品部樓層經(jīng)理需要審核的主要內(nèi)容包括（但不限于）以下內(nèi) 　　容： 　　 促銷讓利優(yōu)惠損失分?jǐn)偱c促銷（特賣）商品審批表上審批內(nèi)容 　　是否一致； 　　 包底銷售賠補(bǔ)款、會(huì)員讓利、應(yīng)收轉(zhuǎn)嫁人員工資及其它應(yīng)收費(fèi) 　　用等是否按合同約定的模式執(zhí)行； 　　 向供應(yīng)商收取的各項(xiàng)費(fèi)用是否準(zhǔn)確，尤其是臨時(shí)促銷的扣率是 　　否按促銷申請(qǐng)單批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　 各商品部樓層經(jīng)理將供應(yīng)商結(jié)算單流轉(zhuǎn)至供應(yīng)商，供應(yīng)商應(yīng)于 　　10日前核對(duì)結(jié)算月的進(jìn)、銷、存數(shù)據(jù)，以及開(kāi)票數(shù)和實(shí)際結(jié) 　　款數(shù)，核對(duì)完畢加以確認(rèn)并在10日前將應(yīng)開(kāi)的稅票傳遞到財(cái)務(wù)部異地客戶若郵寄發(fā)票，必須通過(guò)特快專遞郵寄若在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)未能確認(rèn)或發(fā)票未到，當(dāng)月不予結(jié)算，一律并入下月結(jié)算 　　 收款方應(yīng)出具合法有效的發(fā)票，開(kāi)具發(fā)票的單位名稱、開(kāi)戶銀 　　行、賬號(hào)等重要信息應(yīng)與合同保持一致，并在發(fā)票的備注欄填寫(xiě)供應(yīng)商編碼，否則，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕收受 　　 財(cái)務(wù)部審核會(huì)計(jì)于10日-13日對(duì)供應(yīng)商的稅票、應(yīng)結(jié)款項(xiàng)進(jìn)行 　　初步審核，并開(kāi)具相關(guān)收費(fèi)票據(jù) 　　 會(huì)計(jì)主管于14-15日進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審結(jié)束后，交出納按支付流 　　程辦理貨款支付手續(xù) 　　 出納在16-20日之間統(tǒng)一辦理款項(xiàng)支付手續(xù) 　　 財(cái)務(wù)部每月編制供應(yīng)商本月付款統(tǒng)計(jì)表，用以統(tǒng)計(jì)本月應(yīng)付、 　　實(shí)付、未付貨款及累計(jì)應(yīng)付、實(shí)付、未付貨款數(shù)據(jù) 　　篇二：供應(yīng)商結(jié)算管理制度 　　萬(wàn)國(guó)國(guó)際供應(yīng)商結(jié)算管理制度 　　第一章 結(jié)算原則 　　 招商部門(mén)在與供應(yīng)商簽訂合同時(shí)，應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)部結(jié)算要求，明確 　　結(jié)算日期和支付方式，并在合同中載明。

　　 在資金允許的前提下，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行，并控制不 　　按照合同條款執(zhí)行的支付申請(qǐng)；無(wú)合同條款或在合同中無(wú)明確 　　付款約定的，按財(cái)務(wù)部規(guī)定的相關(guān)日期結(jié)帳 　　 與供應(yīng)商明確支付時(shí)間期限，供應(yīng)商未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交相關(guān) 　　結(jié)算資料，或未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到公司辦理相關(guān)手續(xù)，并足額交 　　納相關(guān)費(fèi)用，造成財(cái)務(wù)部門(mén)無(wú)法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)支付的，一般不 　　允許臨時(shí)簽字結(jié)款，一律延后一個(gè)月，與下一個(gè)月款項(xiàng)合并結(jié) 　　算與支付 　　 代銷商品的資金結(jié)算必須已銷完并在規(guī)定的付款期支付為原則， 　　嚴(yán)禁超付或提前支付貨款；經(jīng)銷商品必須謹(jǐn)慎采購(gòu)，從緊采購(gòu)，以免形成存貨積壓，產(chǎn)生問(wèn)題商品，并造成公司大量資金沉淀 　　 對(duì)于不按照合同條款執(zhí)行支付貨款的供應(yīng)商，特別是借款、預(yù)付、 　　提前結(jié)帳等，需按公司付款的相關(guān)審批流程辦理 　　 一般不允許供應(yīng)商隨意變更企業(yè)名稱、開(kāi)戶行、帳號(hào)；確需變更 　　的供應(yīng)商，財(cái)務(wù)部在收到供應(yīng)商書(shū)面變更申請(qǐng)的次月起，按照 　　新的企業(yè)名稱，開(kāi)戶行或帳號(hào)進(jìn)行支付，當(dāng)月仍按照原有的企 　　業(yè)名稱、開(kāi)戶行、帳號(hào)進(jìn)行支付不符合當(dāng)月支付條件的，一 　　律延后到下個(gè)月進(jìn)行支付。

　　 財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)付款前稽核，保證款項(xiàng)支付的正確性；重點(diǎn)關(guān)注貨 　　品是否到達(dá)，發(fā)票是否入帳，貨品是否銷完，是否有退貨，供 　　應(yīng)商帳面結(jié)余情況，是否符合合同付款條件，用款申請(qǐng)前審批 　　是否完整等 　　第二章 結(jié)算時(shí)間與方式 　　 會(huì)計(jì)上采用上月26日-本月25日為一個(gè)月份的核算周期，每年 　　12月份結(jié)算到月末最后一天，即12月31日 　　 一般月份，上月銷售期指上上月的26日-上月的25日，根據(jù)合 　　同條款承諾的具體結(jié)帳期在本月進(jìn)行支付，每月付款期規(guī)定在 　　10日-20日之間 　　 資金結(jié)算日接待時(shí)間，每月10日---20日，公司作息時(shí)間如有 　　改變，則相應(yīng)調(diào)整本周六的付款向后順延到下周一支付,本 　　周日的付款向后順延到下周二支付，重大節(jié)日付款向后順延支 　　付 　　 付款方式：原則上全部采用電匯（網(wǎng)上支付），如有特殊情況， 　　少數(shù)可采用支票、銀行承兌匯票或銀行匯票支付 　　 網(wǎng)上支付的錄入工作要求出納在當(dāng)天的16：00之前完成，16： 　　00之后送達(dá)財(cái)務(wù)部的付款單據(jù)，一般轉(zhuǎn)入下一日支付 　　 付款審核由審核會(huì)計(jì)采取集中成批審核，付款審核前需看到相應(yīng) 　　的付款電子明細(xì)表，以保證款項(xiàng)支付的正確性。

　　第三章 結(jié)算流程 　　 所有招商負(fù)責(zé)人應(yīng)于28日前完成當(dāng)月進(jìn)（退）貨、銷售、庫(kù)存 　　情況的核對(duì)工作，并在30號(hào)前將結(jié)算單和貨物銷售明細(xì)表以 　　電子檔呈送財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部審核結(jié)算單和貨物銷售明細(xì)表，確 　　認(rèn)無(wú)誤將結(jié)算單流轉(zhuǎn)給招商負(fù)責(zé)人 　　 招商部經(jīng)理需要審核的主要內(nèi)容包括（但不限于）以下內(nèi)容： 　　1) 促銷讓利優(yōu)惠損失分?jǐn)偱c促銷（特賣）商品審批表上審批 　　內(nèi)容是否一致； 　　2) 包底銷售賠補(bǔ)款、會(huì)員讓利、貨品破損情況、應(yīng)收轉(zhuǎn)嫁人 　　員工資及其它應(yīng)收費(fèi)用等是否按合同約定的模式執(zhí)行； 　　3) 向供應(yīng)商收取的各項(xiàng)費(fèi)用是否準(zhǔn)確，尤其是臨時(shí)促銷的扣 　　率是否按促銷申請(qǐng)單批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行 　　 各招商負(fù)責(zé)人將供應(yīng)商結(jié)算單流轉(zhuǎn)至供應(yīng)商，供應(yīng)商應(yīng)于5日 　　前核對(duì)結(jié)算當(dāng)月的進(jìn)、銷、存數(shù)據(jù)，以及開(kāi)票數(shù)和實(shí)際結(jié)款數(shù)，核對(duì)完畢加以確認(rèn)并在5日前將應(yīng)開(kāi)的稅票（必須是增值稅 　　專用發(fā)票）和加蓋公章的結(jié)算單一起傳遞到財(cái)務(wù)部異地客戶 　　若郵寄發(fā)票，必須通過(guò)特快專遞郵寄若在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)未能 　　確認(rèn)或發(fā)票未到，當(dāng)月不予結(jié)算，一律并入下月結(jié)算 　　 收款方應(yīng)出具合法有效的發(fā)票（增值稅專用發(fā)票），開(kāi)具發(fā)票的 　　單位名稱、開(kāi)戶銀行、賬號(hào)等重要信息應(yīng)與合同保持一致，并 　　在發(fā)票的備注欄填寫(xiě)供應(yīng)商編碼，否則，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕收 　　受。

　　 財(cái)務(wù)部審核會(huì)計(jì)于5日-8日對(duì)供應(yīng)商的稅票、應(yīng)結(jié)款項(xiàng)進(jìn)行初 　　步審核，并開(kāi)具相關(guān)收費(fèi)票據(jù) 　　 會(huì)計(jì)主管于8-10日進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審結(jié)束后，交出納按支付流程 　　辦理貨款支付手續(xù) 　　 出納在10-20日之間統(tǒng)一辦理款項(xiàng)支付手續(xù) 　　 財(cái)務(wù)部每月編制供應(yīng)商本月付款統(tǒng)計(jì)表，用以統(tǒng)計(jì)本月應(yīng)付， 　　未付貨款及累計(jì)應(yīng)付、實(shí)付、未付貨款數(shù)據(jù) 　　 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)在10-14日將商城業(yè)務(wù)情況入賬 　　篇三：關(guān)于各供應(yīng)商結(jié)算貨款的規(guī)定 　　關(guān)于各供應(yīng)商結(jié)算貨款的規(guī)定 　　為了商場(chǎng)與供應(yīng)商的共同發(fā)展和有條不紊地規(guī)范運(yùn)作，現(xiàn)就各供應(yīng)在本商場(chǎng)結(jié)算貨款作如下規(guī)定，望相互支持、共同遵守： 　　一、專柜類供應(yīng)商（服裝、皮鞋、文具、化妝品等以租賃或合用經(jīng)營(yíng)形式的專柜） 　?、?合同簽定半月結(jié)算一次的供應(yīng)商：分別于銷售本月16—20日和次月的1—5日兩次對(duì)賬，銷售次月5—10日(上月1—15銷售)和20—25日（上月16—31日銷售）兩次結(jié)算上月貨款 　?、?合同簽定半月以上或一個(gè)月結(jié)算的供應(yīng)商：分別于次月的5—15日進(jìn)行對(duì)帳， 25—30日結(jié)算上月貨款 　?、?以貨款金額數(shù)量結(jié)算的供應(yīng)商：以營(yíng)業(yè)額數(shù)量結(jié)算貨款的，營(yíng)業(yè)額數(shù)量達(dá)到合 　　同規(guī)定數(shù)量后十天內(nèi)對(duì)帳，十五天后結(jié)算貨款。

　　二、 超市、電器類供應(yīng)商： 　?、?合同簽定為貨到付款的供應(yīng)商：必須具備合同規(guī)定的有效票據(jù)，先辦理完退、換貨手續(xù)經(jīng)相關(guān)人員簽字后再進(jìn)行結(jié)算貨款 　　② 鋪底銷售、壓?jiǎn)闻Y(jié)，須具備相應(yīng)手續(xù)的同時(shí)，出據(jù)鋪底壓?jiǎn)螖?shù)量復(fù)印件，方能辦理結(jié)算手續(xù)后結(jié)算貨款 　?、?購(gòu)銷月結(jié)的供應(yīng)商：需相關(guān)部門(mén)共同核準(zhǔn)存貨數(shù)量后由營(yíng)運(yùn)副總與財(cái)務(wù)經(jīng)理共同決定結(jié)算貨款數(shù)量在銷售次月5—10日對(duì)帳，16—20日結(jié)算上月貨款。