SAP成本日常監(jiān)控考核辦法具體指標(biāo)如下：序號(hào)子項(xiàng)目檢查結(jié)果目標(biāo)值責(zé)任人考核人獎(jiǎng)罰檢查方法產(chǎn)出報(bào)表頻次1在制訂單報(bào)工及時(shí)性的監(jiān)控報(bào)工是否及時(shí)24HR報(bào)工員成本會(huì)計(jì)1.成本會(huì)計(jì)未檢查每次(天)扣10元 2.實(shí)際作業(yè)完成,未按規(guī)定時(shí)限報(bào)工,每超時(shí)8小時(shí)每工序扣2元處罰報(bào)工員,依此類推 3.不存在不及時(shí)報(bào)工現(xiàn)象,每月獎(jiǎng)報(bào)工員50元三種方法：1. 抽查車間報(bào)工單，確認(rèn)是否及時(shí)報(bào)工 2. 根據(jù)產(chǎn)生的自制件COGI，抽查是否及時(shí)報(bào)工 3. 抽查訂單完成日期超時(shí)三天的訂單，是否及時(shí)報(bào)工在制訂單報(bào)工情況表每天2當(dāng)日主機(jī)完工訂單一日投料及時(shí)率%>97%車間主任成本會(huì)計(jì)1. 成本會(huì)計(jì)未檢查每次(天)扣10元 2.前次報(bào)表發(fā)現(xiàn)問題未處理,后續(xù)重復(fù)提報(bào),每單每次扣2元處罰相關(guān)責(zé)任人 3.及時(shí)率每次低于目標(biāo)值5個(gè)百分點(diǎn),扣5元處罰車間主任,依此類推 4.檢查的數(shù)量及質(zhì)量符合要求,且及時(shí)率在1個(gè)月內(nèi)的連續(xù)30天高于目標(biāo)值,每月獎(jiǎng)車間主任150元ZFI003導(dǎo)出1日至檢查前一日的訂單,檢查投料情況,及時(shí)率只計(jì)算前一天的完工定單投料情況匯總表/需處理的完工訂單清單每天3當(dāng)日自制大件完工訂單一日投料及時(shí)率（500元及以上）%>99%車間主任成本會(huì)計(jì)1. 成本會(huì)計(jì)未檢查每次(天)扣10元 2.前次報(bào)表發(fā)現(xiàn)問題未處理,后續(xù)重復(fù)提報(bào),每單每次扣2元處罰相關(guān)責(zé)任人 3.及時(shí)率每次低于目標(biāo)值5個(gè)百分點(diǎn),扣5元處罰車間主任,依此類推 4.檢查的數(shù)量及質(zhì)量符合要求,且及時(shí)率在1個(gè)月內(nèi)的連續(xù)30天高于目標(biāo)值,每月獎(jiǎng)車間主任150元考核要求同上 ZFI003導(dǎo)出1日至檢查前一日的訂單,檢查投料情況,及時(shí)率只計(jì)算前一天的完工定單投料情況匯總表/需處理的完工訂單清單每天4當(dāng)日自制小件完工訂單一日投料及時(shí)率（500元以下）%>95%車間主任成本會(huì)計(jì)1. 成本會(huì)計(jì)未檢查每次(天)扣10元 2.前次報(bào)表發(fā)現(xiàn)問題未處理,后續(xù)重復(fù)提報(bào),每單每次扣2元處罰相關(guān)責(zé)任人 3.及時(shí)率每次低于目標(biāo)值5個(gè)百分點(diǎn),扣5元處罰車間主任,依此類推 4.檢查的數(shù)量及質(zhì)量符合要求,且及時(shí)率在1個(gè)月內(nèi)的連續(xù)30天高于目標(biāo)值,每月獎(jiǎng)車間主任150元ZFI003導(dǎo)出1日至檢查前一日的訂單,檢查投料情況,及時(shí)率只計(jì)算前一天的完工定單投料情況匯總表/需處理的完工訂單清單每天序號(hào)子項(xiàng)目檢查結(jié)果目標(biāo)值責(zé)任人考核人獎(jiǎng)罰檢查方法產(chǎn)出報(bào)表頻次5過賬及時(shí)性（抽查結(jié)果）是否及時(shí)實(shí)物到后4HR內(nèi)相關(guān)過賬人員成本會(huì)計(jì)1.成本會(huì)計(jì)每次至少抽檢10單,每少一單扣2元,依此類推 2.抽查結(jié)果未達(dá)到目標(biāo)每單每次扣5元處罰相關(guān)責(zé)任人 3.檢查的數(shù)量及質(zhì)量符合要求,且在1個(gè)月內(nèi)的連續(xù)30天均達(dá)標(biāo),每月獎(jiǎng)相關(guān)主管150元要求配送單反饋到各財(cái)務(wù)部門，成本會(huì)計(jì)根據(jù)單據(jù)簽字日期檢查系統(tǒng)是否過賬或過賬時(shí)間過賬及時(shí)性每天6當(dāng)日被刪除COGI的處理是否正確，要求提供依據(jù)正確/不正確COGI專干成本會(huì)計(jì)1.成本會(huì)計(jì)未及時(shí)提交報(bào)表每次扣10元 2.COGI處理不及時(shí)的,每延期1天每單扣2元處罰COGI專干 3.未提供依據(jù)每單每次扣2元處罰COGI專干 4.每天處理COGI及時(shí)且正確,每月獎(jiǎng)COGI專干100元提供刪除COGI的明細(xì)，檢查刪除是否合理刪除COGI明細(xì)每天7無物料訂單使用是否正確正確/不正確計(jì)劃員成本會(huì)計(jì)1.成本會(huì)計(jì)未檢查每次扣10元 2.費(fèi)用未及時(shí)轉(zhuǎn)移責(zé)任部門,每訂單每次扣2元處罰相關(guān)責(zé)任人。

參照無物料訂單使用規(guī)范不規(guī)范無物料訂單明細(xì)每天8物料替代關(guān)系檢查已檢查/未檢查計(jì)劃員成本會(huì)計(jì)1.成本會(huì)計(jì)未檢查每次扣10元 2.底稿中每遺漏一組替代關(guān)系(其他報(bào)表或后續(xù)記錄發(fā)現(xiàn))補(bǔ)扣2元 3.工藝部門未按要求時(shí)間改正BOM中不正確的替代關(guān)系,每延期1天每組替代物料扣5元，制造未根據(jù)替代關(guān)系正確下達(dá)訂單，每發(fā)現(xiàn)一單處罰計(jì)劃員10元檢查方法:1.要求工藝部門提供替代關(guān)系 2.要求倉庫發(fā)料部門記錄可能存在替代關(guān)系的不符合揀配表的收發(fā)料情況 3.現(xiàn)場檢查當(dāng)日下線主機(jī)訂單的物料替代情況替代檢查底稿每天9每周進(jìn)行在制訂單盤點(diǎn)(超過計(jì)劃完成時(shí)間訂單)賬實(shí)是否一致車間主任成本會(huì)計(jì)1.財(cái)務(wù)部長未組織盤點(diǎn)每次扣50元 2.盤點(diǎn)差異未在一周內(nèi)處理的（提交處理底稿），處罰相關(guān)責(zé)任人和成本會(huì)計(jì)各20元；用COOIS導(dǎo)出排除DLV及CLSD所有訂單，分析超過計(jì)劃完成時(shí)間在制訂單盤點(diǎn)差異明細(xì)表每周五序號(hào)子項(xiàng)目檢查結(jié)果目標(biāo)值責(zé)任人考核人獎(jiǎng)罰檢查方法產(chǎn)出報(bào)表頻次10截至當(dāng)日是否存在上月已TECO本月再次TECO的訂單不存在/存在(訂單數(shù))0計(jì)劃員成本會(huì)計(jì)1.成本會(huì)計(jì)未檢查每次扣10元 2.每發(fā)現(xiàn)一單扣相關(guān)責(zé)任人2元,重復(fù)出現(xiàn)加扣2元檢查TECO是否準(zhǔn)確跨月TECO訂單明細(xì)及分析第二/四周11截至當(dāng)日是否存在實(shí)際為在制但被TECO的訂單不存在/存在(訂單數(shù))0計(jì)劃員成本會(huì)計(jì)1.成本會(huì)計(jì)未檢查每次扣10元 2.每發(fā)現(xiàn)一單扣相關(guān)責(zé)任人2元,重復(fù)出現(xiàn)加扣2元檢查TECO是否準(zhǔn)確在制訂單TECO明細(xì)第二/四周12當(dāng)日是否存在工序外(內(nèi))協(xié)采購訂單價(jià)格不合理的情況不存在/存在(附表)100%外協(xié)工程師成本會(huì)計(jì)1.成本會(huì)計(jì)未檢查每次扣10元 2.每發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤1筆扣相關(guān)責(zé)任人5元 3.處理錯(cuò)誤時(shí)限延期,每筆每天扣相關(guān)責(zé)任人2元 4.存在工序外(內(nèi))協(xié)采購訂單,且一個(gè)月內(nèi)的連續(xù)4周無錯(cuò)誤,每月獎(jiǎng)責(zé)任人50元參照外協(xié)業(yè)務(wù)使用規(guī)范工序外協(xié)采購價(jià)格不合理明細(xì)每周五13新品計(jì)劃BOM與實(shí)際裝配是否一致一致率>95%計(jì)劃員成本會(huì)計(jì)1.成本會(huì)計(jì)每次少檢查一個(gè)BOM表扣10元,完成全部下線新品的檢查，每月獎(jiǎng)勵(lì)50元。

2.針對(duì)單個(gè)BOM,準(zhǔn)確率每低于目標(biāo)值5個(gè)百分點(diǎn),扣相關(guān)車間主任10元,依此類推 3.每周檢查，且準(zhǔn)確率在1個(gè)月內(nèi)的連續(xù)4周高于目標(biāo)值,每月獎(jiǎng)相關(guān)車間主任150元要求每周檢查所有下線新品的計(jì)劃BOM與裝配BOM是否一致新品比較清單每周五14EBOM與PBOM是否一致一致/不一致>99%各研究所成本會(huì)計(jì)1.SAP項(xiàng)目組每月檢查當(dāng)月下線所有產(chǎn)品,每月少檢查一個(gè)扣20元,依此類推 2.針對(duì)單個(gè)BOM,準(zhǔn)確率每低于目標(biāo)值5個(gè)百分點(diǎn),扣相關(guān)研發(fā)部門20元,依此類推 3.檢查的數(shù)量符合條件,且準(zhǔn)確率在1個(gè)月內(nèi)連續(xù)高于目標(biāo)值,每月獎(jiǎng)相關(guān)研發(fā)所150元每月請(qǐng)SAP項(xiàng)目組提供當(dāng)月全部型號(hào)定型產(chǎn)品的PBOM與EBOM對(duì)照表EBOM與PBOM比較分析表每月序號(hào)子項(xiàng)目檢查結(jié)果目標(biāo)值責(zé)任人考核人獎(jiǎng)罰檢查方法產(chǎn)出報(bào)表頻次15完工訂單累計(jì)成本差異率在5%以上的完工訂單（不含盤盈虧差異/不含廢料收入/不含質(zhì)量成本/不含價(jià)格差異）完工訂單成本差異率<5%成本會(huì)計(jì)　　財(cái)務(wù)部長1.未按時(shí)分析每次扣10元 2.分析不正確每訂單每次扣2元 3.當(dāng)月全部完工訂單數(shù)量的90%以上之成本差異率絕對(duì)值均在5%以下時(shí),每月獎(jiǎng)100元1.使用事務(wù)碼ZFI003抓取資料 2.分成本中心整理訂單,依成本差異率的絕對(duì)值從大到小排序 3.選取成本差異率絕對(duì)值在5%以上的所有訂單進(jìn)行分析 4.差異產(chǎn)生原因主要為工時(shí)差異/作業(yè)價(jià)格差異/物料用量差異/物料替代差異/特殊類型訂單差異等成本差異率大于5%的訂單清單及原因分析報(bào)表/需處理的異常完工訂單清單每月16作業(yè)價(jià)格分析作業(yè)價(jià)格差異在50%以上的作業(yè)類型<50%成本會(huì)計(jì)　　財(cái)務(wù)部長1.未按時(shí)分析每次扣10元 2.分析不正確每個(gè)作業(yè)類型每次扣2元 3.當(dāng)月全部作業(yè)類型價(jià)格實(shí)際與標(biāo)準(zhǔn)值差異率均在50%以下,每月獎(jiǎng)50元 用KSBT導(dǎo)出作業(yè)價(jià)格，對(duì)差異值在50%以上的作業(yè)類型價(jià)格進(jìn)行分析、作業(yè)類型價(jià)格實(shí)際與標(biāo)準(zhǔn)對(duì)比分析表每月（1）指標(biāo)意義說明 1.1在制訂單報(bào)工及時(shí)性：要求完工工序及時(shí)報(bào)工，保證實(shí)物流與資訊流一致，預(yù)防COGI發(fā)生； 1.2完工定單投料及時(shí)率：保證所有物料都投入訂單，提高計(jì)劃準(zhǔn)確性，保證成本準(zhǔn)確； 1.3當(dāng)日自制大件完工訂單一日投料及時(shí)率（500元及以上）：監(jiān)控大件投料及時(shí)性； 1.4當(dāng)日自制小件完工訂單一日投料及時(shí)率（500元以下）：監(jiān)控小件投料及時(shí)性； 1.5過賬及時(shí)性（抽查結(jié)果）：保證實(shí)物流與資訊流一致，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化，預(yù)防后段COGI產(chǎn)生及其他錯(cuò)誤； 1.6當(dāng)日被刪除COGI的處理是否正確：保證物料被正確投入訂單，保證線邊庫準(zhǔn)確率； 1.7不規(guī)范無物料訂單明細(xì)：保證無物料訂單正常結(jié)算，費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁準(zhǔn)確； 1.8替代檢查底稿：真實(shí)反映物料替代情況，及時(shí)修正生產(chǎn)BOM； 1.9每周進(jìn)行在制訂單盤點(diǎn)(超過計(jì)劃完成時(shí)間訂單）：保證有余額的在制訂單及時(shí)辦理入庫，或廢品處理； 1.10截至當(dāng)日是否存在上月已TECO本月再次TECO的訂單：保證月結(jié)順利完成，保證成本核算準(zhǔn)確； 1.11截至當(dāng)日是否存在實(shí)際為在制但被TECO的訂單：保證物料實(shí)際價(jià)格不出現(xiàn)異常波動(dòng)，成本分析準(zhǔn)確； 1.12當(dāng)日是否存在工序外(內(nèi))協(xié)采購訂單價(jià)格不合理的情況：避免生產(chǎn)訂單出現(xiàn)較大外協(xié)差異，以及規(guī)避后段多付供應(yīng)商款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)； 1.13新品計(jì)劃BOM與實(shí)際裝配是否一致：保證新品主機(jī)備料及時(shí)，實(shí)際成本準(zhǔn)確； 1.14EBOM與PBOM是否一致：保證標(biāo)準(zhǔn)BOM準(zhǔn)確，生產(chǎn)計(jì)劃準(zhǔn)確，標(biāo)準(zhǔn)成本準(zhǔn)確，物料需求計(jì)劃準(zhǔn)確； 1.15完工訂單累計(jì)成本差異率在5%以上的完工訂單：分析完工訂單計(jì)劃成本與實(shí)際成本差異原因，揭示生產(chǎn)異常； 1.16作業(yè)類型價(jià)格實(shí)際與標(biāo)準(zhǔn)對(duì)比分析表：分析直接成本中心作業(yè)價(jià)格差異產(chǎn)生的原因，揭露生產(chǎn)經(jīng)營及賬務(wù)處理中的問題。

2）報(bào)表制作規(guī)定 2.1上述報(bào)表中的目標(biāo)值，計(jì)算方法參照20008年3月出版的《三一集團(tuán)ERP效益提升寶典》及管理會(huì)計(jì)部相關(guān)文件規(guī)定； 2.2所有指標(biāo)由考核人對(duì)責(zé)任人進(jìn)行考核,并記錄于工作底稿,最終由各公司成本會(huì)計(jì)主管(或指定會(huì)計(jì))匯總整理形成報(bào)表3）報(bào)表報(bào)送規(guī)定 3.1各公司成本會(huì)計(jì)均需按規(guī)定時(shí)間、規(guī)定要求向管理會(huì)計(jì)部報(bào)送報(bào)表，如有變更，以公司本部或管理會(huì)計(jì)部臨時(shí)通知為準(zhǔn)； 3.2頻次為每天的，在每周二、四分別報(bào)送；頻次為每周五的，每周五報(bào)送；頻次為第二四、周的，為該周的周五（六）報(bào)送；頻次為每月的，在次月6號(hào)報(bào)送； 3.3如遇月結(jié)，鑒于其重要性與復(fù)雜性，規(guī)定：月底前兩天必需報(bào)送1次，月初1-5號(hào)無需報(bào)送； 3.4報(bào)送工具以O(shè)A（E-email）為準(zhǔn)，并抄送胡明/林友諒/毛科/何龍軍/毛軍； 3.5未報(bào)送報(bào)表或報(bào)送資料不全，視同未完成監(jiān)控，依照表中細(xì)項(xiàng)分別處罰4）獎(jiǎng)罰分處理 4.1 所有扣分/獎(jiǎng)分均落實(shí)到責(zé)任部門，凡對(duì)應(yīng)到多個(gè)責(zé)任部門的，平均分配到各部門；未指定具體獎(jiǎng)罰分對(duì)象的，責(zé)任部門主管負(fù)責(zé)部門內(nèi)部的分配；4.2 各公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)需處理事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤反饋；否則，對(duì)財(cái)務(wù)部門處罰10元/次。