證券公司反洗錢工作現(xiàn)狀及建議 近年來，洗黑錢的違法犯罪行為日益猖獗，不法分子為掩飾其非法收入、逃避監(jiān)管和追查，往往通過不同的方式和渠道對犯罪所得進行處理長期的洗錢活動發(fā)展出了多種多樣的洗錢工具，例如，利用金融機構(gòu)提供的金融服務(wù)，利用空殼公司，偽造商業(yè)票據(jù)等方法將不法財產(chǎn)合法化多種多樣的洗錢方式也加大了反洗錢的監(jiān)管難度本文通過列舉證券公司常見的洗錢方式，結(jié)合現(xiàn)階段證券公司反洗工作的進展情況，進一步探索未來反洗錢工作的開展方法一、證券公司反洗錢工作現(xiàn)狀證券行業(yè)雖然僅有20年的發(fā)展歷史，但其具有較高的資金流動性且交易復(fù)雜，能夠為不法分子的洗錢活動提供較好的掩護而逃避執(zhí)法機關(guān)的打擊，已經(jīng)成為我國洗錢違法犯罪新的重點監(jiān)查領(lǐng)域從行業(yè)總體來看，證券市場的參與者眾多，交易品種繁多，資金交易規(guī)模巨大，流動性高，供求關(guān)系瞬息萬變，價格形成機制復(fù)雜，這些都給反洗錢工作的開展帶來了一定的困難總結(jié)過去證券公司反洗錢工作中遇到的問題及成功的經(jīng)驗，利用證券業(yè)洗錢的違法犯罪行為主要為以下幾種途徑：1. 利用多個賬戶之間對敲，通過高買低賣的操作進行利益?zhèn)鬏斃眠@種方式洗錢的一般為機構(gòu)或企業(yè)，資金量較大，可以操控一只或幾只股票；或事先與一些私募基金商議，通過高買低賣的手段把利潤轉(zhuǎn)移給基金公司，事后再與其分成。

2. 通過轉(zhuǎn)托管的方式轉(zhuǎn)移非法資產(chǎn)，即將手中不法資金換成股票等有價證券，再通過轉(zhuǎn)托管把有價證券轉(zhuǎn)移到其他證券營業(yè)部，再賣出股票，提取現(xiàn)金或經(jīng)過多次買賣交易、多次轉(zhuǎn)托管，以混淆非法資金的來源，加大監(jiān)查難度3. 一些證券經(jīng)營機構(gòu)工作人員玩忽職守或為一己私利，沒有認真審核了解開戶人員真實身份及職業(yè)、基本收支狀況等基本資料，使洗錢者可以使用虛假的身份資料開立資金賬戶，甚至開立多個資金賬戶，在洗錢者達到目的后銷毀交易記錄，并銷戶，對與資金的來龍去脈沒有留痕，以至于無法追查資金去向4. 利用虛假證明辦理繼承、轉(zhuǎn)讓等非交易過戶手續(xù)，進行轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、變更持有人5. 通過并購上市公司、公司公開上市進行洗錢一方面洗錢分子 在上市公司并購過程中尋找機會，把非法資金用于收購兼并上市公司，取得從非法到貌似合法的地位在收購?fù)瓿蛇_到“洗白”及獲利目的后，通過證券市場退出；另一方面洗錢分子在公司上市前以非法資金認購公司股份成為原始股東當(dāng)公司公開上市時，再從中抽出資金上述僅列舉了常見的利用證券行業(yè)洗錢的途徑我國證券市場各項監(jiān)管法律制度尚處于逐步完善階段，制度漏洞和監(jiān)管薄弱為犯罪分子利用證券市場進行洗錢提供了可乘之機，從已經(jīng)查處的大量證券市場違法犯罪案件看，證券市場發(fā)展初期，利用證券行業(yè)進行的洗錢活動比較猖獗。

目前，證券行業(yè)反洗錢工作主要從以下兩個方面展開第一，客戶身份識別對新開立股票及資金帳戶的客戶，認真識別客戶身份證件或其他證明文件的真?zhèn)?，詳細記錄客戶職業(yè)、收支狀況、住址等基本信息，在發(fā)生可疑交易時作為辨別是否有洗錢嫌疑的主要依據(jù)對客戶進行電話或上門回訪，了解客戶實際狀況信息，進一步確認客戶檔案記載的真實性，客戶要求變更其信息資料時著重核查客戶身份證明、所提供的變更證明文件的有效性對職業(yè)與收入不相符，其他資料不完整或與開戶時留存資料有出入的客戶作為日后重點監(jiān)測的對象 第二，可疑交易的監(jiān)測我國證券行業(yè)客戶身份識別工作開展僅能依靠客戶在證券公司柜臺辦理各種相關(guān)業(yè)務(wù)時，提供的相關(guān)證件及自行填寫的信息，屬于被動接受客戶提供的資料，很難有效甄別其真實性，特別是關(guān)于職業(yè)，住址，收入情況等信息更無從核對所以，日常交易行為的監(jiān)控是現(xiàn)階段證券公司反洗錢工作的重點 常見的可疑交易有：1.客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額支付標(biāo)準(zhǔn)的銀證轉(zhuǎn)賬，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測2.客戶的證券賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付3.長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易。

4.沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途5.開戶后短期內(nèi)大量買賣證券，然后迅速銷戶6.客戶要求有價證券非交易過戶且不能提供合法證明文件7.客戶頻繁辦理有價證券的轉(zhuǎn)托管且無合理理由通過對可疑交易的監(jiān)測，統(tǒng)計可能涉及洗錢的非法交易進行逐一排查，并綜合客戶基本資料信息，將客戶劃分高風(fēng)險客戶或者高風(fēng)險賬戶持有人，對高風(fēng)險客戶或者高風(fēng)險賬戶持有人實施重點關(guān)注二、證券公司反洗錢工作開展建議 目前，證券公司在開展反洗錢工作中，仍面臨許多問題，如證券公司反洗錢制度不詳細、組織架構(gòu)不完整，從業(yè)人員反洗錢意識不高，客戶身份、基本信息資料真實性的不能完全確認，可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)不完善，各金融機構(gòu)及相關(guān)單位配合不協(xié)調(diào)等若要把反洗錢工作做到更好，這些都是必須要解決的問題針對目前證券公司反洗錢工作面臨的困難，提出以下幾點建議 (一)建設(shè)完整的證券公司反洗錢內(nèi)控體系證券公司應(yīng)該從管理上入手，建設(shè)完整的反洗錢內(nèi)控體系及相關(guān)制度針對近幾年處理案例的經(jīng)驗就重點規(guī)定內(nèi)容，如：組織機構(gòu)建設(shè)、內(nèi)控制度建設(shè)、客戶盡職調(diào)查、大額和可疑交易報告、配合司法機關(guān)及涉嫌洗錢犯罪信息移送、賬戶資料及交易記錄保存、反洗錢宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)等工作，制定詳細的規(guī)定，便于基層證券營業(yè)部掌握和操作。

二)證券公司及存管銀行反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)的建設(shè)針對證券公司操作程序的特殊情況，證券公司應(yīng)加快現(xiàn)有操作系統(tǒng)的升級和改造，增加反洗錢監(jiān)測分析功能，有效拓展現(xiàn)有系統(tǒng)空間；對原有操作系統(tǒng)存在升級和改造困難的證券公司，應(yīng)積極開發(fā)新系統(tǒng)，保證反洗錢工作的有效開展同時，構(gòu)建證券公司和存管銀行一體的可疑交易監(jiān)測報告體系鑒于客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度將客戶的證券資產(chǎn)和資金資產(chǎn)管理權(quán)限分別劃分給券商和存管銀行，因此有必要整合證券業(yè)資金交易信息和證券交易信息，構(gòu)建證券公司和存管銀行一體的證券業(yè)可疑交易監(jiān)測報告系．明確界定銀行與證券機構(gòu)雙方的職責(zé)分工三)身份證件查詢系統(tǒng)的建設(shè)加快我國身份證件查詢系統(tǒng)的建設(shè)，盡快實現(xiàn)身份證件查詢系統(tǒng)在國防、公安、海關(guān)、銀行、證券、郵政、賓館、考試等多個領(lǐng)域以及涉及政府管理等行業(yè)單位的廣泛應(yīng)用徹底解決身份證件查詢識別難的問題銀行、證券等金融機構(gòu)應(yīng)積極做好與公安機關(guān)身份證件查詢系統(tǒng)的端口匹配連接工作．爭取及早實現(xiàn)身份證件上線查詢借此加強反洗錢數(shù)據(jù)庫建設(shè)，搭建資源信息共享平臺，并加強與公安身份信息、稅收征管信息、工商注冊信息、民政注冊信息系統(tǒng)的聯(lián)系四)加強對證券公司人員的培訓(xùn)通過專家授課、開辦研討班、實地觀摩反洗錢先進單位等手段，提高證券業(yè)高管人員對反洗錢工作的重視程度。

根據(jù)已往的經(jīng)驗．只有各級高級管理人員的思想認識得到統(tǒng)一，反洗錢工作才能在各基層營業(yè)部得到較快落實；加強對證券從業(yè)人員反洗錢知識和技能的培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)人員的反洗錢認識，確保能熟練掌握有關(guān)反洗錢操作程序通過學(xué)習(xí)相關(guān)犯罪案例，提高業(yè)務(wù)人員對可疑交易的甄別能力，有效防范和抵御洗錢風(fēng)險三、總結(jié)反洗錢工作任重而道遠，證券公司反洗錢工作更是處于風(fēng)險的前端，只有不斷總結(jié)完善反洗錢相關(guān)制度辦法，加強各單位之間的協(xié)調(diào)溝通，提高證券從業(yè)人員的反洗錢意識，才能更好的遏制洗黑錢這種違法犯罪行為的滋生蔓延。