XXX小額貸款有限公司 授信管理暫行辦法 第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)客戶授信管理，有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)步、健康發(fā)展，提高資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益，根據(jù)金融監(jiān)管要求和信貸管理基本制度規(guī)定，制定本辦法第二條 與公司發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的客戶，均應(yīng)實(shí)行授信管理；堅(jiān)持“先評(píng)級(jí)、后授信、再用信“的原則第三條 根據(jù)客戶信用程度、償還能力和合理資金需求，核定客戶最高授信額度，有效控制客戶風(fēng)險(xiǎn)總量第四條 客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生重大變化，按本辦法規(guī)定及時(shí)對(duì)客戶授信作出調(diào)整 第五條 本辦法未作明確規(guī)定的，依照公司相關(guān)信貸管理制度執(zhí)行第二章 授信對(duì)象、品種及基本條件第六條 與公司發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的客戶，均應(yīng)納入授信管理，包括以下對(duì)象：1、法人客戶包括企業(yè)法人、事業(yè)法人；2、非法人客戶包括依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的私營(yíng)企業(yè)、獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)；3、其他經(jīng)濟(jì)組織包括個(gè)體工商戶、農(nóng)村專業(yè)合作社、街道、村辦企業(yè)以及其他經(jīng)濟(jì)組織；4、自然人客戶包括農(nóng)戶、農(nóng)村專業(yè)戶第七條 最高授信額度，是指經(jīng)分析、測(cè)算，并按程序?qū)徟?，公司有條件的、能夠把控的客戶總體信用風(fēng)險(xiǎn)的額度；最高授信額度，并不是必須發(fā)生的信用額度。

第八條 對(duì)客戶授信總量中，分別由以下信用品種的額度構(gòu)成：1、流動(dòng)資金貸款；2、銀行承兌匯票貼現(xiàn)；3、經(jīng)批準(zhǔn)的其他信用業(yè)務(wù)第九條 對(duì)客戶授信，應(yīng)當(dāng)分別符合法人類貸款、個(gè)人類貸款等相關(guān)制度、辦法規(guī)定的基本條件第十條 不得對(duì)下列情形之一的客戶提供授信：1、國(guó)家或地方政府禁止、限制或未經(jīng)批準(zhǔn)的產(chǎn)品生產(chǎn)、項(xiàng)目建設(shè)或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；2、授信用途不符合金融信貸政策或監(jiān)管規(guī)定；3、授信對(duì)象不具備授信主體資格，或不符合相關(guān)規(guī)定；4、不具備授信的條件第三章 授信流程第十一條 授信業(yè)務(wù)基本流程：客戶申請(qǐng)→受理→調(diào)查→評(píng)級(jí)→授信→審查→審議與審批→簽訂合同→提供信用→授信業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理與收回第十二條 對(duì)首次發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的客戶，其評(píng)級(jí)、授信工作，按規(guī)定進(jìn)行后隨業(yè)務(wù)流程一并審批；存量客戶授信，與年度客戶信用評(píng)級(jí)同步進(jìn)行、審批第十三條 信貸管理部門負(fù)責(zé)客戶評(píng)級(jí)、授信及客戶用信后的管理、收回等工作；風(fēng)控管理部門負(fù)責(zé)審查、組織審議、報(bào)批以及客戶用信、歸還監(jiān)管等工作第十四條 信貸部門依據(jù)客戶提供的基本資料和調(diào)查、搜集的情況、資料，對(duì)中小企業(yè)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，按以下方法測(cè)算授信額度：一、預(yù)測(cè)流動(dòng)資金當(dāng)期需求量根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，選擇銷售收入或產(chǎn)量之一作為測(cè)算依據(jù)，參照客戶以往的或同類企業(yè)的流動(dòng)資金占用率，對(duì)客戶流動(dòng)資金需求增量進(jìn)行估算。

1、按銷售收入測(cè)算流動(dòng)資金需求的公式為：流動(dòng)資金當(dāng)期需求量=上年流動(dòng)資金合理占用×（銷售收入當(dāng)期預(yù)測(cè)量/上年銷售收入量）2、按產(chǎn)量測(cè)算流動(dòng)資金需求的公式為：流動(dòng)資金當(dāng)期需求量=上年流動(dòng)資金合理占用×（產(chǎn)量當(dāng)期預(yù)測(cè)量/上年產(chǎn)量）銷售收入或產(chǎn)量當(dāng)期增長(zhǎng)率原則上不超過(guò)前3個(gè)會(huì)計(jì)年度平均增幅，且最高不超過(guò)15%若增幅超過(guò)15%應(yīng)提供相應(yīng)依據(jù)，如技改或新建項(xiàng)目投產(chǎn)等上年流動(dòng)資金合理占用，可采用上年季度末資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)扣除下列資產(chǎn)的平均數(shù)：（1）短期投資、1年內(nèi)到期長(zhǎng)期債權(quán)投資、待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失等不直接參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的流動(dòng)資金；（2）直接參與經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的流動(dòng)資產(chǎn)中不合理資金占用部分，如賬齡1年以上（含）的應(yīng)收款項(xiàng)、長(zhǎng)期積壓的存貨、其他應(yīng)收款中關(guān)聯(lián)方占用資金等二、可接受的基本授信需求測(cè)算可接受的基本授信需求一般采用銷售收入預(yù)測(cè)當(dāng)期資金需求量，若無(wú)法按銷售收入測(cè)算的，可以產(chǎn)量作為測(cè)算依據(jù)可接受的基本授信需求=流動(dòng)資金當(dāng)期需求量×70%×F×K（F為信用等級(jí)調(diào)節(jié)系數(shù)，K為風(fēng)險(xiǎn)調(diào)節(jié)系數(shù)，下同）信用等級(jí)調(diào)節(jié)系數(shù)表（F）信用等級(jí)AAAAAABC調(diào)節(jié)系數(shù)F1.21.110.70風(fēng)險(xiǎn)調(diào)節(jié)系數(shù)表（K）五級(jí)分類 正 常 關(guān)注 次級(jí)及以下調(diào)節(jié)系數(shù)K 1 0.9核定存量，只減不增待添加的隱藏文字內(nèi)容3同一客戶貸款存在不同風(fēng)險(xiǎn)分類，按最低級(jí)次確定。

三、可接受的基本授信需求完成測(cè)算后，按以下方法擬定客戶最高授信額度：1、A級(jí)及以上法人客戶，核定最高統(tǒng)一授信額度后，其資產(chǎn)負(fù)債率原則上不得高于70%測(cè)算公式為：最高授信額度≤2.33×有效資產(chǎn)總額-3.33×負(fù)債總額+公司現(xiàn)有信用余額 2、對(duì)B級(jí)、C級(jí)法人客戶，按存量余額實(shí)行減量授信，最高授信額度應(yīng)小于年初實(shí)際信用余額，差額部分原則上只收不貸第十五條 信貸部門依據(jù)客戶提供的基本資料和經(jīng)調(diào)查、核實(shí)的情況、資料，對(duì)個(gè)體經(jīng)營(yíng)類客戶（含合伙、合營(yíng)、獨(dú)資等非法人其他經(jīng)濟(jì)組織）進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，按以下方法測(cè)算授信額度：1、客戶當(dāng)年（期）收入計(jì)劃：應(yīng)以客戶提供的銷售合同、訂單等依據(jù)分析確認(rèn)；若屬正常增長(zhǎng)，不得超過(guò)上年的合理幅度2、客戶當(dāng)年（期）流動(dòng)資金需求總量：=上年（期）末周轉(zhuǎn)資金總額×（當(dāng)年計(jì)劃銷售收入÷上年銷售收入）3、當(dāng)年（期）新增流資需求=當(dāng)年流資需求總量-上年末參與周轉(zhuǎn)的資金總量（自有資金+正常占用應(yīng)付款+銀行短期信用）4、 可接受的授信額度 =當(dāng)年新增流資需求×信用調(diào)節(jié)系數(shù) 第十六條 對(duì)自然人客戶，依據(jù)客戶信用或可提有效擔(dān)保的情況，核授信額度即：可接受的授信額度=有效擔(dān)保額度×信用調(diào)節(jié)系第十七條 對(duì)B級(jí)及以下法人客戶和不良余額的個(gè)體（人）存量客戶，逐戶確定下降額度，實(shí)行減量授信。

第十八條 風(fēng)控管理部門對(duì)信貸管理部門授信測(cè)算、額度擬定等情況，按相關(guān)規(guī)定審查、確認(rèn)后，組織貸審會(huì)審議、報(bào)批或直接呈報(bào)有權(quán)審批人審批審查、審議中，發(fā)現(xiàn)疑問(wèn)或不完善的，相關(guān)部門應(yīng)予補(bǔ)充完善或修定第四章 授信管理 第十九條 客戶最高授信額度，實(shí)行一年一定，有效期限為一年，原則上當(dāng)年四月底前完成客戶的統(tǒng)一授信第二十條 對(duì)客戶授信后，應(yīng)按相關(guān)信用品種規(guī)定的條件和要求，發(fā)放客戶的實(shí)際用信；客戶各類信用品種實(shí)際用信總量，不得突破有權(quán)審批人批準(zhǔn)的最高授信額度第二十一條 對(duì)客戶發(fā)放信用后，信貸管理部門、風(fēng)控管理部門，應(yīng)按信貸管理相關(guān)規(guī)定，開(kāi)展跟蹤檢查、服務(wù)等工作 第二十二條 在有效授信期內(nèi)，客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生變化，信用品種之間，可調(diào)劑使用；若發(fā)生重大變化，則應(yīng)按以上規(guī)定進(jìn)行分析、測(cè)算和報(bào)批，對(duì)其授信總量和結(jié)構(gòu)作出適時(shí)調(diào)整第二十三條 發(fā)生下列情況之一的，應(yīng)立即調(diào)整授信額度直至中止授信：1、受信人或擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化，出現(xiàn)虧損且不能彌補(bǔ)；2、抵（質(zhì)）押物的價(jià)值明顯減少且未補(bǔ)充，可能影響公司債權(quán)的正常實(shí)現(xiàn)；3、受信人主體或經(jīng)營(yíng)機(jī)制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、關(guān)停等）；4、受信人發(fā)生或涉及重大法律糾紛；5、受信人還款能力下降，貸款出現(xiàn)逾期或欠息；6、已發(fā)出其他風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的客戶。

第二十四條 對(duì)采用有效擔(dān)保的客戶，依據(jù)其擔(dān)保期限和客戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況，簽訂最高額擔(dān)保合同，在其授信總額和有效期限內(nèi)，其授信額度實(shí)行循環(huán)使用第五章 附 則第二十五條 本辦法由公司總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋第二十六條 本辦法經(jīng)董事長(zhǎng)審批后，發(fā)文實(shí)施，修改、完善亦同 二零一 年 月 日 。