銀行版企業(yè)信用報(bào)告解讀手冊中國人民銀行征信中心二〇一六年七月目錄第一章 銀行版企業(yè)信用報(bào)告概述 1一、背景 1二、設(shè)計(jì)目標(biāo)和思路 1三、主要結(jié)構(gòu) 2第二章 銀行版企業(yè)信用報(bào)告的主要改進(jìn) 4一、關(guān)于內(nèi)容的調(diào)整 4二、關(guān)于結(jié)構(gòu)的調(diào)整 9三、調(diào)整了報(bào)告的樣式及具體業(yè)務(wù)的展示順序 12四、在線瀏覽的信用報(bào)告中增加了查詢鏈接 15五、規(guī)范數(shù)據(jù)項(xiàng)名稱，避免歧義 16第三章 銀行版企業(yè)信用報(bào)告信息展示說明 20一、報(bào)告頭 20二、報(bào)告說明 20三、基本信息 20（一）身份信息 20（二）主要出資人信息 21（三）高管人員信息 22四、有直接關(guān)聯(lián)關(guān)系的其他企業(yè) 23五、財(cái)務(wù)報(bào)表 24六、信息概要 27（一）描述性文字 28（二）未結(jié)清信貸信息概要 28（三）已結(jié)清信貸信息概要 32（四）負(fù)債變化歷史 35（五）對外擔(dān)保信息概要 35七、信貸記錄明細(xì) 37（一）信息展示說明 37（二）未結(jié)清業(yè)務(wù) 39（三）已結(jié)清業(yè)務(wù) 54（四）對外擔(dān)保 61八、公共記錄明細(xì) 64（一）欠稅記錄 64（二）民事判決記錄 64（三）強(qiáng)制執(zhí)行記錄 65（四）行政處罰記錄 66（五）社會保險(xiǎn)參保繳費(fèi)記錄 67（六）住房公積金繳費(fèi)記錄 68（七）獲得許可記錄 69（八）獲得認(rèn)證記錄 69（九）獲得資質(zhì)記錄 70（十）獲得獎(jiǎng)勵(lì)記錄 70（十一）出入境檢驗(yàn)檢疫綠色通道信息 71（十二）進(jìn)出口商品免檢信息 71（十三）進(jìn)出口商品檢驗(yàn)分類監(jiān)管信息 71（十四）上市公司或有事項(xiàng) 71（十五）擁有專利情況 72（十六）公用事業(yè)繳費(fèi)記錄 72九、聲明信息明細(xì) 74（一）報(bào)數(shù)機(jī)構(gòu)說明 74（二）征信中心標(biāo)注 74（三）信息主體聲明 75附件1：銀行版企業(yè)信用報(bào)告在線瀏覽一級展示樣式 76附件2：銀行版企業(yè)信用報(bào)告在線瀏覽二級展示樣式 79附件3：銀行版企業(yè)信用報(bào)告下載樣式 92第一章 銀行版企業(yè)信用報(bào)告概述一、設(shè)計(jì)目標(biāo)和思路銀行版報(bào)告的設(shè)計(jì)目標(biāo)是，進(jìn)一步充實(shí)內(nèi)容基本滿足金融機(jī)構(gòu)在貸前調(diào)查和貸中審查的主要信息需求；提高可讀性，便于金融機(jī)構(gòu)更加迅速、直觀地了解信息主體的信用狀況；方便金融機(jī)構(gòu)快速查看主要關(guān)聯(lián)企業(yè)的信用信息。

整體的設(shè)計(jì)思路如下： 一是在內(nèi)容上，以滿足金融機(jī)構(gòu)大多數(shù)情況下的需求為目標(biāo)，增加金融機(jī)構(gòu)關(guān)心的信息，減少冗余信息二是在結(jié)構(gòu)上，把報(bào)告主體分為基本信息、有直接關(guān)聯(lián)關(guān)系的其他企業(yè)、財(cái)務(wù)報(bào)表、信息概要、信貸記錄明細(xì)、公共記錄明細(xì)、聲明信息明細(xì)等部分，既可以涵蓋系統(tǒng)現(xiàn)有的信息種類，又能適應(yīng)未來的信息擴(kuò)充、具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性三是在展現(xiàn)形式上，不再拘泥于用一種樣式同時(shí)滿足金融機(jī)構(gòu)的各種需要，設(shè)計(jì)2種樣式分別適宜在線瀏覽和打印存檔；并利用查詢用戶在線瀏覽信用報(bào)告時(shí)可以與系統(tǒng)充分交互的優(yōu)勢，一方面，對信用報(bào)告進(jìn)行了分級展示，用戶瀏覽信用報(bào)告時(shí)首先看到的只有基本信息和信息概要，點(diǎn)擊展開按鈕后才能看到報(bào)告的全貌，另一方面，在報(bào)告中添加了查詢鏈接，既可以鏈接到相關(guān)企業(yè)的信用報(bào)告，也可以查看某一條記錄的詳細(xì)信息二、主要結(jié)構(gòu)銀行版報(bào)告的結(jié)構(gòu)主要分為九個(gè)部分：第一部分，報(bào)告頭，展示要求包括信息主體的名稱、機(jī)構(gòu)信用代碼、中征碼、查詢原因、查詢操作員、報(bào)告編號、報(bào)告日期第二部分，報(bào)告說明，主要進(jìn)行免責(zé)聲明并對信用報(bào)告的重要之處或一些專有名詞進(jìn)行解釋和說明第三部分，基本信息，描述信用主體的身份信息、主要出資人信息和高管人員信息等。

第四部分，有直接關(guān)聯(lián)關(guān)系的其他企業(yè)，展示與該企業(yè)存在一級關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)列表第五部分，財(cái)務(wù)報(bào)表，展示信息主體最近4個(gè)會計(jì)年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，體現(xiàn)企業(yè)的財(cái)務(wù)能力第六部分，信息概要，主要是讓使用者能夠迅速了解該信用報(bào)告主要包含哪些內(nèi)容，信息主體的主要違約情況和負(fù)債情況，對信息主體的信用狀況可以有一個(gè)基本判斷第七部分，信貸記錄明細(xì)，通過逐筆詳細(xì)描述信用主體在金融機(jī)構(gòu)的已結(jié)清和未結(jié)清信貸業(yè)務(wù)信息，反映信用主體借錢和還錢的歷史當(dāng)一筆業(yè)務(wù)存在相關(guān)聯(lián)的報(bào)數(shù)機(jī)構(gòu)說明、征信中心標(biāo)注、信息主體聲明，將緊隨在信息列表后展示第八部分，公共記錄明細(xì)，用于記錄信息主體的社會表現(xiàn)，通過展示信息主體在社會公共部門所形成的正、負(fù)面信息，從另一側(cè)面反映其還款能力和經(jīng)營能力第九部分，聲明信息明細(xì)，主要展示那些無法與具體信貸業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的報(bào)數(shù)機(jī)構(gòu)說明、征信中心標(biāo)注和信息主體聲明等信息第二章 銀行版企業(yè)信用報(bào)告的主要改進(jìn)銀行版報(bào)告在原有版本的基礎(chǔ)上進(jìn)行了改進(jìn)和調(diào)整，力求更符合使用者的查詢需求一、關(guān)于內(nèi)容的調(diào)整（一）增加展示了相關(guān)信息項(xiàng)，并對部分信息包含的數(shù)據(jù)項(xiàng)進(jìn)行了充實(shí)一是展示了全部金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表信息二是增加了與信息主體有一級關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)名稱。

一級關(guān)聯(lián)關(guān)系包括家族企業(yè)、母子公司、投資關(guān)聯(lián)、擔(dān)保關(guān)聯(lián)、出資人關(guān)聯(lián)、高管人員關(guān)聯(lián)、擔(dān)保人關(guān)聯(lián)等三是增加了信息主體由資產(chǎn)管理公司處置的債務(wù)信息目前四大資產(chǎn)管理公司均已介入企業(yè)征信系統(tǒng)并報(bào)送數(shù)據(jù)四是增加了信息主體的代償信息擔(dān)保代償信息包括融資性擔(dān)保公司報(bào)送的代償信息，和保險(xiǎn)公司報(bào)送的代償信息五是增加了信息主體負(fù)債變化歷史信息通過展示信息主體在查詢時(shí)點(diǎn)前12個(gè)季度的季末負(fù)債總額，幫助金融機(jī)構(gòu)了解信息主體在過去3年的平均負(fù)債水平以及總體負(fù)債變化趨勢六是增加了描述具體業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)項(xiàng)業(yè)務(wù)種類新增數(shù)據(jù)項(xiàng)未結(jié)清欠息余額改變?nèi)掌?、欠息類型墊款五級分類、原業(yè)務(wù)貸款種類、放款日期、到期日期、貸款形式、五級分類、擔(dān)保、展期貿(mào)易融資種類、放款日期、到期日期、五級分類、擔(dān)保、展期保理種類、敘做日期、五級分類票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)日期、承兌到期日期、五級分類、擔(dān)保、墊款銀行承兌匯票承兌日期、到期日期、保證金比例、五級分類、擔(dān)保、墊款信用證開證日期、到期日期、保證金比例、五級分類、擔(dān)保、墊款保函種類、開立日期、保證金比例、五級分類、擔(dān)保、墊款已結(jié)清墊款五級分類、原業(yè)務(wù)貸款種類、放款日期、到期日期、結(jié)清日期、還款方式、五級分類貿(mào)易融資種類、發(fā)放日期、結(jié)束日期、還款方式、五級分類保理種類、敘做日期、結(jié)清日期、五級分類、墊款票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)日期、承兌到期日期、結(jié)清日期、五級分類銀行承兌匯票承兌日期、到期日期、結(jié)清日期、五級分類、墊款信用證開證日期、到期日期、注銷日期、五級分類、墊款保函種類、開立日期、到期日期、結(jié)清日期、五級分類、墊款對外擔(dān)保保證擔(dān)保被擔(dān)保人、證件類型、證件號碼、擔(dān)保形式、主業(yè)務(wù)抵押擔(dān)保被擔(dān)保人、證件類型、證件號碼、擔(dān)保形式、主業(yè)務(wù)質(zhì)押擔(dān)保被擔(dān)保人、證件類型、證件號碼、擔(dān)保形式、主業(yè)務(wù)七是將“核損核銷”信息作為未結(jié)清信貸信息展示對于存在“核損核銷”的貸款和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，將核損核銷的金額加上借據(jù)余額作為借據(jù)的實(shí)際余額，同時(shí)不再單獨(dú)展示“沖銷信息”。

金融機(jī)構(gòu)可以通過提交報(bào)文或在線錄入（信息采集-數(shù)據(jù)上報(bào)-不良資產(chǎn)處置信息）的方式上報(bào)“核損核銷”業(yè)務(wù)的后續(xù)處置信息二）優(yōu)化了授信機(jī)構(gòu)名稱的展示目前“授信機(jī)構(gòu)名稱”的展示規(guī)則是，如果某筆業(yè)務(wù)的發(fā)生機(jī)構(gòu)與查詢機(jī)構(gòu)隸屬于同一頂級機(jī)構(gòu)則展示業(yè)務(wù)發(fā)生機(jī)構(gòu)名稱，否則業(yè)務(wù)發(fā)生機(jī)構(gòu)名稱用“*”屏蔽，改版后的展示規(guī)則是，如果某筆業(yè)務(wù)的發(fā)生機(jī)構(gòu)與查詢機(jī)構(gòu)隸屬于同一頂級機(jī)構(gòu)則展示“本機(jī)構(gòu)”，否則業(yè)務(wù)發(fā)生機(jī)構(gòu)名稱用1個(gè)英文字母+1-4個(gè)隨機(jī)生成的數(shù)字的組合代替英文字母用來區(qū)分放貸機(jī)構(gòu)類型（詳見下表）隸屬于同一頂級機(jī)構(gòu)的所有業(yè)務(wù)發(fā)生機(jī)構(gòu)在同一份信用報(bào)告中用同一組合代表，而同一組合在不同信用報(bào)告中代表的頂級機(jī)構(gòu)是不同的通過這種展示方法，金融機(jī)構(gòu)在查看信用報(bào)告時(shí)可以比較直觀地獲知信息主體負(fù)債的集中度授信機(jī)構(gòu)名稱編碼表：金融機(jī)構(gòu)類型授信機(jī)構(gòu)的編碼規(guī)則國有商業(yè)銀行、政策性銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、住房儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行、外國獨(dú)資銀行、合資銀行、外國銀行分行、郵政儲蓄銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社B+1至4位隨機(jī)碼擔(dān)保公司G+1至4位隨機(jī)碼中資財(cái)務(wù)公司、外資財(cái)務(wù)公司、合資財(cái)務(wù)公司F+1至4位隨機(jī)碼汽車金融公司 A+1至4位隨機(jī)碼小額信貸組織 P+1至4位隨機(jī)碼保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)I+1至4位隨機(jī)碼金融租賃公司L+1至4位隨機(jī)碼信托投資公司T+1至4位隨機(jī)碼金融資產(chǎn)管理公司M+1至4位隨機(jī)碼其他O+1至4位隨機(jī)碼二、關(guān)于結(jié)構(gòu)的調(diào)整銀行版報(bào)告，除報(bào)告頭、報(bào)告說明外，主體部分包括：基本信息、有直接關(guān)聯(lián)關(guān)系的其他企業(yè)、財(cái)務(wù)報(bào)表、信息概要、信貸記錄明細(xì)、公共記錄明細(xì)、聲明信息明細(xì)等7個(gè)部分。

與現(xiàn)有版本相比主要調(diào)整如下：（一）增加了“信息概要”銀行版報(bào)告在開篇增加了“信息概要”部分信用報(bào)告的使用者在看完信息概要后，能夠迅速了解該信用報(bào)告主要包含哪些內(nèi)容，信息主體的總體負(fù)債情況和主要違約情況，對信息主體的信用狀況可以有一個(gè)基本判斷提高了使用者閱讀后面明細(xì)記錄的針對性，提升了信用報(bào)告的解讀效率信息概要，首先通過文字描述了信息主體首次與銀行發(fā)生信貸關(guān)系的年份、在多少家金融機(jī)構(gòu)辦理了多少筆業(yè)務(wù)、公共記錄的條數(shù)和聲明信息的條數(shù)等信息其次，通過列表展示了信息主體的信貸業(yè)務(wù)匯總情況，具體包括以下信息：一是未結(jié)清的由資產(chǎn)管理公司處置的債務(wù)、擔(dān)保和第三方代償?shù)膫鶆?wù)、欠息、墊款、八類信貸業(yè)務(wù)和類貸款按照正常、關(guān)注、不良和違約類分類后的筆數(shù)和余額的匯總二是已結(jié)清的由資產(chǎn)管理公司處置的債務(wù)、擔(dān)保和第三方代償?shù)膫鶆?wù)、被剝離負(fù)債、欠息、墊款、八類信貸業(yè)務(wù)和類貸款按照正常、關(guān)注、不良和違約類分類后的筆數(shù)匯總?cè)秦?fù)債變化歷史情況，展示了信息主體在查詢時(shí)點(diǎn)前12個(gè)季度的季末負(fù)債（包括不良負(fù)債）總額（包括統(tǒng)計(jì)時(shí)點(diǎn)上未結(jié)清的由資產(chǎn)管理公司處置的債務(wù)、擔(dān)保和第三方代償?shù)膫鶆?wù)、墊款、貸款、類貸款、貿(mào)易融資、保理、票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)的余額）。

四是對外擔(dān)保情況，展示了信息主體對外擔(dān)保的筆數(shù)和金額匯總，以及被擔(dān)保業(yè)務(wù)的余額按照正常、關(guān)注、不良和違約的分布情況二）增加了“公共記錄明細(xì)”這一信息類別把原來的欠稅、民事判決、強(qiáng)制執(zhí)行、行政處罰、社會保險(xiǎn)參保繳費(fèi)、住房公積金繳費(fèi)、獲得許可、獲得認(rèn)證、獲得資質(zhì)、獲得獎(jiǎng)勵(lì)、出入境檢驗(yàn)檢疫綠色通道、進(jìn)出口商品免檢、進(jìn)出口商品檢驗(yàn)分類監(jiān)管、上市公司或有事項(xiàng)、擁有專利、公共事業(yè)繳費(fèi)等信息統(tǒng)一歸入“公共記錄明細(xì)”部分，并且把證監(jiān)會和稅務(wù)部門提供的行政處罰（獎(jiǎng)勵(lì)信息）歸入“行政處罰記錄”（或“獲得獎(jiǎng)勵(lì)記錄”）項(xiàng)下展示三）增加了“聲明信息明細(xì)”這一信息類別將“訴訟信息”、“大事記信息”、“異議標(biāo)注”、“借款人聲明”等信息統(tǒng)一放在“聲明信息明細(xì)”項(xiàng)下進(jìn)行展示三、調(diào)整了報(bào)告的樣式及具體業(yè)務(wù)的展示順序針對在線瀏覽和打印存檔的需求，銀行版報(bào)告設(shè)計(jì)了兩種不同的信用報(bào)告樣式一）在線瀏覽樣式在線瀏覽時(shí)，信用報(bào)告是分級展示的，系統(tǒng)首先顯示的是一級頁面，包括信息主體的基本信息、信息概要和報(bào)告說明等內(nèi)容，以滿足查詢者快速、全面、直觀地了解信息主體信用狀況的需求如果查詢者認(rèn)為概要部分能夠滿足其需求即可直接打印，否則可以點(diǎn)擊“展開”按鍵。

展開后進(jìn)入二級頁面，依次展示基本信息、有直接關(guān)聯(lián)關(guān)系的其他企業(yè)、財(cái)務(wù)報(bào)表、信息概要、信貸記錄明細(xì)、公共記錄明細(xì)、聲明信息明細(xì)等內(nèi)容基本信息，描述信息主體的一些基本屬性，依次展示信息主體的身份信息、主要出。