北京博飛儀器股份有限公司目標(biāo)計(jì)劃管理辦法為保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)、年度綜合計(jì)劃、全面預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，全面貫徹董事會(huì)決議，加強(qiáng)過(guò)程控制，固本求新，提高公司各部門運(yùn)行質(zhì)量，不斷提高公司整體工作水平，規(guī)范考核程序，提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)能力，特制定本辦法一、 目標(biāo)計(jì)劃管理工作的基本原則1. 目標(biāo)計(jì)劃以公司年度工作大綱、年度綜合計(jì)劃、年度全面預(yù)算及控股公司重點(diǎn)任務(wù)提示為依據(jù)進(jìn)行編制2. 目標(biāo)計(jì)劃以各個(gè)部門為單位，以部門職責(zé)為依據(jù)，對(duì)公司各部門當(dāng)期工作任務(wù)進(jìn)行的安排布置，是公司運(yùn)行管理的基本組成部分3. 目標(biāo)計(jì)劃分為指標(biāo)性計(jì)劃及措施性計(jì)劃4. 公司總經(jīng)理全面領(lǐng)導(dǎo)目標(biāo)計(jì)劃管理工作運(yùn)營(yíng)副總主持日常工作，代表總經(jīng)理審批各部門目標(biāo)計(jì)劃，監(jiān)控執(zhí)行過(guò)程，審批考核結(jié)果各系統(tǒng)主管副總（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)本系統(tǒng)目標(biāo)計(jì)劃的編制及執(zhí)行，并為此負(fù)責(zé)，接受考核5. 企劃部是目標(biāo)計(jì)劃管理工作的職能部門負(fù)責(zé)制定、修訂《目標(biāo)計(jì)劃管理辦法》，組織各部門編制目標(biāo)計(jì)劃，負(fù)責(zé)目標(biāo)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程的管理工作，組織目標(biāo)計(jì)劃的考核6. 目標(biāo)計(jì)劃管理考核是對(duì)各個(gè)部門工作業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)二、 目標(biāo)計(jì)劃的內(nèi)容1、 指標(biāo)性計(jì)劃的內(nèi)容指標(biāo)性計(jì)劃分解及責(zé)任部門考核管理部門指標(biāo)責(zé)任部門企劃部生產(chǎn)指標(biāo)產(chǎn)量機(jī)加配套量機(jī)加部光學(xué)配套量光學(xué)部產(chǎn)品產(chǎn)量裝配部外協(xié)配套量生產(chǎn)部銷售指標(biāo)銷售收入內(nèi)銷營(yíng)銷部外銷外經(jīng)部外協(xié)生產(chǎn)部銷售利潤(rùn)內(nèi)銷營(yíng)銷部外銷外經(jīng)部外協(xié)生產(chǎn)部技術(shù)指標(biāo)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率技術(shù)中心人事部人力資源指標(biāo)人力資源保障率人事部財(cái)務(wù)部資金流現(xiàn)金流入回款（財(cái)務(wù)部）內(nèi)銷營(yíng)銷部外銷外經(jīng)部外協(xié)生產(chǎn)部資金占用產(chǎn)成品資金占用國(guó)內(nèi)市場(chǎng)營(yíng)銷部國(guó)際市場(chǎng)外經(jīng)部應(yīng)收帳款占用國(guó)內(nèi)市場(chǎng)營(yíng)銷部國(guó)際市場(chǎng)外經(jīng)部外協(xié)生產(chǎn)部生產(chǎn)資金占用機(jī)加機(jī)加部光學(xué)光學(xué)部裝配裝配部外協(xié)生產(chǎn)部?jī)?chǔ)備資金占用采購(gòu)部現(xiàn)金流出銷售費(fèi)用國(guó)內(nèi)營(yíng)銷部外銷外經(jīng)部管理費(fèi)用（分解見(jiàn)附表）各部門財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)部采購(gòu)成本采購(gòu)部人工成本（人事部）機(jī)加機(jī)加部光學(xué)光學(xué)部裝配裝配部外協(xié)生產(chǎn)部質(zhì)量部質(zhì)量目標(biāo)內(nèi)部故障損失機(jī)加機(jī)加部光學(xué)光學(xué)部裝配裝配部外協(xié)生產(chǎn)部采購(gòu)采購(gòu)部外部故障損失裝配裝配部技術(shù)技術(shù)中心產(chǎn)品返修率裝配裝配部技術(shù)技術(shù)中心2、 措施性計(jì)劃　項(xiàng)目?jī)?nèi)容要求考核第一部分目標(biāo)計(jì)劃1、按職責(zé)、按全面預(yù)算及公司相關(guān)規(guī)定完成日常工作；根據(jù)公司當(dāng)期的運(yùn)營(yíng)情況及部門的實(shí)際工作情況，提出保證完成指標(biāo)性計(jì)劃的各項(xiàng)措施。

2、公司要求完成的重點(diǎn)任務(wù) 3、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)要分解成目標(biāo)管理項(xiàng)目，由各部門，根據(jù)年度計(jì)劃、年度工作方案、公司各類會(huì)議、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的工作布置編制，見(jiàn)考核辦法第二部分例會(huì)及專業(yè)會(huì)議紀(jì)要由各個(gè)會(huì)議召集人進(jìn)行任務(wù)的布置安排，各個(gè)部門按會(huì)議紀(jì)要安排完成任務(wù)會(huì)議召集人進(jìn)行考核，考核結(jié)果報(bào)企劃部匯總第三部分報(bào)告制度見(jiàn)報(bào)告制度各個(gè)部門按《報(bào)告制度》要求傳遞各類信息由信息接收部門評(píng)價(jià)考核結(jié)果報(bào)企劃部匯總第四部分各職能部門相關(guān)考核各職能部門根據(jù)其工作職責(zé)對(duì)其他部門的考核評(píng)價(jià)按公司規(guī)章制度執(zhí)行各部門自行制定考核辦法，實(shí)施考核，考核結(jié)果報(bào)企劃部，作為目標(biāo)計(jì)劃管理的一部分博飛公司例會(huì)制度、博飛公司報(bào)告制度見(jiàn)附件三、 目標(biāo)計(jì)劃的編制I. 指標(biāo)性計(jì)劃1、 指標(biāo)性計(jì)劃以企業(yè)年度綜合計(jì)劃、全面預(yù)算、季度計(jì)劃、月度計(jì)劃的形式下達(dá)2、 企劃部是公司各項(xiàng)計(jì)劃的歸口管理部門，負(fù)責(zé)年、季度計(jì)劃的編制，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的平衡、組織實(shí)施、控制檢查、調(diào)整修改、匯總考核通過(guò)對(duì)計(jì)劃制定、實(shí)施、考核全過(guò)程管理，將企業(yè)的供、產(chǎn)、銷、技進(jìn)行系統(tǒng)的綜合平衡和銜接，滿足市場(chǎng)需求，快速應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)，獲得良好效益。

3、 生產(chǎn)部結(jié)合各個(gè)車間實(shí)際情況制定期量標(biāo)準(zhǔn)，力求期量標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)確與科學(xué)，及時(shí)進(jìn)行修訂依據(jù)年、季度商品計(jì)劃，組織生產(chǎn)過(guò)程財(cái)務(wù)部、全面預(yù)算辦公室負(fù)責(zé)年度、月度現(xiàn)金、費(fèi)用預(yù)算、使用分配計(jì)劃的編制、實(shí)施、考核，保證經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)有充足的資金支持市場(chǎng)營(yíng)銷部、外經(jīng)部負(fù)責(zé)提出年度、季度、月度銷售計(jì)劃；負(fù)責(zé)反饋國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)信息及市場(chǎng)預(yù)測(cè)、質(zhì)量服務(wù)信息財(cái)務(wù)部提出年度資金運(yùn)用計(jì)劃、成本計(jì)劃，并組織實(shí)施質(zhì)量部提出降低返修率指標(biāo)計(jì)劃、質(zhì)量指標(biāo)、質(zhì)量管理和質(zhì)量攻關(guān)工作計(jì)劃，并負(fù)責(zé)實(shí)施技術(shù)中心提出季、年度新品開(kāi)發(fā)計(jì)劃并負(fù)責(zé)實(shí)施人事部提出年度人工成本、人力資源需求計(jì)劃、培訓(xùn)計(jì)劃并負(fù)責(zé)實(shí)施以上計(jì)劃均需要報(bào)企劃部進(jìn)行綜合平衡，經(jīng)公司批準(zhǔn)后下達(dá)4、 計(jì)劃編制1) 年度綜合計(jì)劃編制a) 年度計(jì)劃主要包括編制說(shuō)明，年度綜合計(jì)劃，銷售計(jì)劃，商品生產(chǎn)計(jì)劃，資金使用計(jì)劃，成本計(jì)劃，降低返修率指標(biāo)計(jì)劃，質(zhì)量目標(biāo)計(jì)劃，質(zhì)量攻關(guān)計(jì)劃，新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃、技術(shù)改造計(jì)劃，等 b) 每年9月底前由市場(chǎng)營(yíng)銷部和外經(jīng)部根據(jù)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)變化和需求情況提出下年度銷售需求預(yù)測(cè)分析報(bào)告及明細(xì)c) 由企劃部組織有關(guān)部門，根據(jù)企業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)及對(duì)市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析，討論提出下一年度產(chǎn)銷計(jì)劃大綱草案，召開(kāi)計(jì)劃專題會(huì)，并報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論。

數(shù)次循環(huán)，直至總經(jīng)理辦公會(huì)同意，報(bào)請(qǐng)董事會(huì)批準(zhǔn)后定稿d) 每年10月20日前由企劃部組織相關(guān)部門進(jìn)行綜合分析平衡論證，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)、銷售、技術(shù)、效益等指標(biāo)提出年度綜合計(jì)劃草案初稿，交總經(jīng)理辦公會(huì)討論數(shù)次循環(huán)，直至總經(jīng)理辦公會(huì)同意，報(bào)請(qǐng)董事會(huì)批準(zhǔn)后定稿e(cuò)) 每年10月10日前各專項(xiàng)計(jì)劃負(fù)責(zé)部門編制出下年度專項(xiàng)計(jì)劃草案報(bào)企劃部，由企劃部組織召開(kāi)計(jì)劃專題會(huì)，并報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論數(shù)次循環(huán)，直至總經(jīng)理辦公會(huì)同意，報(bào)請(qǐng)董事會(huì)批準(zhǔn)后定稿 f) 年度全面預(yù)算依據(jù)年度綜合計(jì)劃由全面預(yù)算辦公室于年底前編制完畢，與綜合計(jì)劃同步下發(fā)2) 季度綜合計(jì)劃編制a) 季度計(jì)劃主要包括銷售計(jì)劃、商品計(jì)劃（包括分月計(jì)劃）、資金運(yùn)用計(jì)劃，成本目標(biāo)計(jì)劃，降低返修率指標(biāo)計(jì)劃b) 每季度前月15日，市場(chǎng)營(yíng)銷部、外經(jīng)部對(duì)下一季度市場(chǎng)情況提出預(yù)測(cè)分析、銷售需求名細(xì)，報(bào)企劃部c) 每季度前月18日，財(cái)務(wù)部根據(jù)年度計(jì)劃，前報(bào)告期實(shí)際完成情況，提出資金運(yùn)用、成本計(jì)劃報(bào)企劃部d) 每季度前月15日，質(zhì)量部根據(jù)年度計(jì)劃，前報(bào)告期實(shí)際完成情況，提出降低返修率指標(biāo)計(jì)劃，報(bào)企劃部e) 企劃部根據(jù)年度計(jì)劃大綱、上季度實(shí)際完成情況，結(jié)合企業(yè)運(yùn)行情況，組織各職能部門在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制季銷售、商品、資金運(yùn)用、成本、降低返修率指標(biāo)等計(jì)劃，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，于季度前月的25日前正式下達(dá)季度計(jì)劃。

3) 月度計(jì)劃編制a) 月度計(jì)劃包括銷售計(jì)劃、商品計(jì)劃，月度全面預(yù)算b) 市場(chǎng)營(yíng)銷部、外經(jīng)部在每月20前提出銷售計(jì)劃c) 企劃部每月20日（遇節(jié)假日順延）召開(kāi)產(chǎn)銷協(xié)調(diào)會(huì)，全面平衡技、產(chǎn)、銷關(guān)系d) 由企劃部負(fù)責(zé)以季度計(jì)劃及上期實(shí)際完成情況為依據(jù)，以成品庫(kù)存為關(guān)注點(diǎn)，以保證銷售貨源為原則，每月25日前編制下月度商品計(jì)劃調(diào)整表生產(chǎn)部依據(jù)商品計(jì)劃，實(shí)行看板管理，組織生產(chǎn)e) 月度商品計(jì)劃需報(bào)送企劃部、財(cái)務(wù)部、人事部、市場(chǎng)營(yíng)銷部、外經(jīng)部備案f) 全面預(yù)算辦公室根據(jù)銷售計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、企業(yè)運(yùn)營(yíng)實(shí)際需要編制本月全面預(yù)算，并組織實(shí)施II. 措施性計(jì)劃1、 年度目標(biāo)計(jì)劃管理措施性計(jì)劃的制定每年12月初，由企劃部組織，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，根據(jù)年度綜合計(jì)劃和控股公司批示的全面預(yù)算及重點(diǎn)工作提示，結(jié)合當(dāng)期市場(chǎng)預(yù)測(cè)與分析、企業(yè)當(dāng)期運(yùn)行情況，結(jié)合運(yùn)行監(jiān)控分析，提出公司各個(gè)部門下一年度目標(biāo)計(jì)劃管理工作提示各部門在接到提示一周內(nèi)，由各個(gè)主管副總（總經(jīng)理助理）主持，編制各部門下一年度目標(biāo)計(jì)劃管理的措施性計(jì)劃，報(bào)企劃部，企劃部進(jìn)行綜合平衡，修改后報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論批準(zhǔn)后下發(fā)每年一月份，由總經(jīng)理與各部門經(jīng)理簽訂年度工作目標(biāo)計(jì)劃責(zé)任書，落實(shí)年度目標(biāo)計(jì)劃的責(zé)任。

2、 季度目標(biāo)計(jì)劃管理措施性計(jì)劃的制定每季度前月下旬，由企劃部組織，各個(gè)系統(tǒng)主管副總（總經(jīng)理助理）主持，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，根據(jù)年度目標(biāo)計(jì)劃執(zhí)行情況，結(jié)合當(dāng)期市場(chǎng)預(yù)測(cè)與分析、企業(yè)當(dāng)期運(yùn)行狀況，在季度前月月底前編制本部門下一季度目標(biāo)計(jì)劃管理的措施性計(jì)劃，報(bào)企劃部，企劃部結(jié)合運(yùn)行監(jiān)控分析，進(jìn)行綜合平衡，修改后報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后下發(fā)3、 月度目標(biāo)計(jì)劃管理措施性計(jì)劃的制定每月下旬，由各個(gè)主管副總（總經(jīng)理助理）主持，根據(jù)年度、季度目標(biāo)計(jì)劃執(zhí)行情況，結(jié)合當(dāng)期市場(chǎng)情況、企業(yè)運(yùn)行狀況，編制本部門下月目標(biāo)計(jì)劃管理的措施性計(jì)劃，報(bào)企劃部，企劃部結(jié)合運(yùn)行監(jiān)控分析，進(jìn)行綜合平衡，修改后報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后下發(fā)四、 目標(biāo)計(jì)劃的執(zhí)行、修訂及運(yùn)行監(jiān)控1、 各主管副總（總經(jīng)理助理）經(jīng)理組織所主管部門的目標(biāo)計(jì)劃的執(zhí)行企劃部協(xié)調(diào)運(yùn)行過(guò)程中部門之間的協(xié)調(diào)關(guān)系，相關(guān)任務(wù)及要求傳達(dá)各主管副總（總經(jīng)理助理），同時(shí)通知相關(guān)部門2、 根據(jù)需要，每月月中企劃部召開(kāi)會(huì)議或臨時(shí)提示，監(jiān)督各個(gè)部門完成目標(biāo)計(jì)劃3、 運(yùn)行監(jiān)控是目標(biāo)計(jì)劃管理過(guò)程的重要組成部分，是對(duì)目標(biāo)計(jì)劃執(zhí)行的過(guò)程管理為加強(qiáng)過(guò)程管理，強(qiáng)化組織與控制，保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)和年度目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化企業(yè)基礎(chǔ)管理，為企業(yè)管理不斷持續(xù)改進(jìn)提供參考依據(jù)，保證目標(biāo)計(jì)劃的完成，必須加強(qiáng)運(yùn)行監(jiān)控工作。

4、 運(yùn)行監(jiān)控按以下辦法操作1) 公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控管理工作由公司總經(jīng)理實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)，各個(gè)主管副總（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)所分管部門的運(yùn)行監(jiān)控工作企劃部具體負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控管理工作的組織和實(shí)施2) 運(yùn)營(yíng)分析是對(duì)目標(biāo)計(jì)劃和全面預(yù)算的分析和總結(jié)由各主管副總（總經(jīng)理助理）組織，各部門以其目標(biāo)計(jì)劃為標(biāo)準(zhǔn)，分析指標(biāo)性計(jì)劃完成情況（同比、環(huán)比，與計(jì)劃比，與時(shí)間進(jìn)度比對(duì)措施性計(jì)劃，分項(xiàng)目總結(jié)完成情況，查找出現(xiàn)偏差的原因，提出改進(jìn)措施，采取定量分析與定性分析相結(jié)合的辦法，編寫分析報(bào)告每月2日（遇節(jié)假日順延）向企劃部書面報(bào)告（代工作總結(jié)）3) 在各部門分析總結(jié)基礎(chǔ)之上，企劃部負(fù)責(zé)每月5日前結(jié)合企業(yè)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境，對(duì)公司各項(xiàng)工作進(jìn)行綜合分析評(píng)價(jià)，分析客觀因素，查找主觀原因?qū)Ω鱾€(gè)部門目標(biāo)計(jì)劃完成情況進(jìn)行點(diǎn)評(píng)經(jīng)理會(huì)）4) 運(yùn)行分析月度簡(jiǎn)評(píng)、季度全面分析，年全面，細(xì)致地總結(jié)5) 公司整體的改進(jìn)措施以下期目標(biāo)計(jì)劃的編制加以體現(xiàn)，在月度經(jīng)理會(huì)議上布置6) 運(yùn)行分析與目標(biāo)計(jì)劃考核、目標(biāo)計(jì)劃的編制相結(jié)合5、 目標(biāo)計(jì)劃在執(zhí)行過(guò)程中遇到的問(wèn)題，由主管副總（總經(jīng)理助理）協(xié)調(diào)解決確實(shí)不能完成計(jì)劃或執(zhí)行目標(biāo)計(jì)劃外部條件發(fā)生重大變化的，經(jīng)主管副總（總經(jīng)理助理）批準(zhǔn)，以書面形式報(bào)企劃部，由企劃部按照目標(biāo)計(jì)劃編制程序進(jìn)行修改，并通知相關(guān)部門。

6、 建立目標(biāo)計(jì)劃警示制度：為更好地完成目標(biāo)計(jì)劃，對(duì)公司各系統(tǒng)、各部門目標(biāo)計(jì)劃完成不好的單位將實(shí)行預(yù)警、警示制度指標(biāo)計(jì)劃完成85%以下或費(fèi)用成本資金超出10%以上的予以預(yù)警發(fā)生下列情況者予以警示：同一項(xiàng)目或指標(biāo)連續(xù)三個(gè)月未完或連續(xù)拖期的；工作中出現(xiàn)重大失誤，嚴(yán)重影響公司整體指標(biāo)的；發(fā)生重大問(wèn)題、事故隱瞞不報(bào)的；連續(xù)兩年在公司年度總評(píng)中排名最后的對(duì)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的即時(shí)性情況（包括：市場(chǎng)需求品種、數(shù)量較大變化、產(chǎn)品質(zhì)量反饋、較重要的客戶投訴、重要產(chǎn)品展（訂貨）會(huì)、嚴(yán)重配套拖期情況。